Раздел 1 декларации по налогу на прибыль

[Варвара Николаевна]

1. Отчитываюсь по прибыли раз в квартал по факту.
2. У меня в этом квартале убыток, за полгода тоже получается в сумме убыток. Отчет делаю в 1С, пока прибыль была, заполнялась строка "Сумма налога к доплате". Теперь формируется декларация с прочерками. Надо ли вручную заполнять строку "сумма налога к уменьшению" на сумму убытка или так и сдавать с прочерками?

[Главан]

если за 1 кв. вы начисляли налог, то тогда за полугодие вы должны этот налог поставить к уменьшению, если за 1 кв. был убыток и за полугодие тоже, тогда прочерки (уменьшать вам нечего)

[Варвара Николаевна]

А если в 1-м была прибыль, а во 2-м убыток ее перекрывает, то писать всю сумму убытка или сумму, не превышающую сумму прибыли 1 кв.? Что делать тогда с остатком? Переносить на 3 кв.?

[Главан]

1 кв. начислен налог на прибыль 5000 руб..
полугодие налог 0 (т.к. убыток за полугодие)
значит налог на прибыль к уменьшению 5000 руб.

[Варвара Николаевна]

Спасибо, Главан! Меня понесло дальше. Налоговая база для исчисления налога - стоит "-100 000". Сумма исчисленного налога в
ФБ: умножает -100000*2%=0 (это стр. 190) Дальше он считает сумму налога на прибыль к уменьшению: строка 220 "сумма начисленных авансовых платежей" (стоит прочерк) + стр.. 250 (прочерк, но у нас нет там ничего) - стр. 190. У программы получается 0+0-0=0. К уменьшению она, следуя своей логике, ставит 0. Значит, это неправильно? (Вручную эта строка не редактируется)

[Главан]

вы не написали - платите ли вы ежемесячные авансовые платежи, исходя из результатов предыдущего квартала.
Напиштите более подробно, какие цифры у вас в интересующих вас строках в предыдущем и текущем периоде.
Правила заполнения строк можно посмотреть здесь: http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=7999

[Варвара Николаевна]

Сообщение от Главан

вы не написали - платите ли вы ежемесячные авансовые платежи, исходя из результатов предыдущего квартала.

Раз в квартал - по факту. Мне кажется, я поняла, надо мне надо самостоятельно заполнить строки "авансовые платежи", написать сумму. которую оплатила за 1-й квартал, тогда он уменьшает как раз на эту сумму налог.

[Главан]

Сообщение от Варвара Николаевна

сумма начисленных авансовых платежей" (стоит прочерк)

посмотрите декларацию за 1 кв. (в сохраненном варианте 1С) - сколько у вас там исчислено налога? Если данные там сохранены, то она должна вам заполнить автоматом в полугодии. Если не заполнит, проверьте так же начисление самого налога за 1 кв. в проводках.

[Варвара Николаевна]

По проводкам налог начислен. Но в декларацию не вставляет. Значит, надо вместо прочерков поставить налог, начисленный за 1 квартал?

[Главан]

Сообщение от Главан

посмотрите декларацию за 1 кв. (в сохраненном варианте 1С) - сколько у вас там исчислено налога?

А это смотрели?
Попробуйте встать на эту графу в декларации и нажать кнопку "Расшифровать" (вверху над декларацией) - возможно найдете причину незаполнения

[Варвара Николаевна]

За 1 квартал налог к доплате отражен нормально, авансовые платежи = 0

Сообщение от Главан

Попробуйте встать на эту графу в декларации и нажать кнопку "Расшифровать" (вверху над декларацией) - возможно найдете причину незаполнения

Пишет, "расшифровка для выбранной ячейки не существует"

[Главан]

странно, однако... Похоже, что ничего не остается, как править вручную.