Не идет баланс.. Ошибка в проводках.. или я туплю?

[Александр Свяжин]

Приобретен принтер, провожу:
Д 08 60-получены О.С.
Д 01 К 08- ОС введены в эксплуатацию.
Д 26 К01- списаны в затраты ОС
как только провожу списание в активе в балансе появляется сумма с минусом и актив становится не равен пассиву.., если не списывать то все гут..
в ОПУ этот расход не появляется ни в каком случае...

[angel_]

Александр Свяжин, может проще было через 10 счет поступление сделать?

[Александр Свяжин]

т.е. не основные средства? а почему?

[Бухгалтерша]

Если стоимость ОС меньше чем 20 000 руб, то имеем право оприходовать как материал и списать сразу на затраты.
Т.е. Д 10 К 60
и Д 26 К 10

[Устинья]

Сообщение от Александр Свяжин

Приобретен принтер, провожу:
Д 08 60-получены О.С.
Д 01 К 08- ОС введены в эксплуатацию.
Д 26 К01- списаны в затраты ОС
как только провожу списание, в активе в балансе появляется сумма с минусом и актив становится не равен пассиву.., если не списывать то все гут..
в ОПУ этот расход не появляется ни в каком случае...

Вы баланс формируете в конце месяца, верно? Значит до того необходимо использовать операцию "Закрытие месяца", где остатки со сч. 26 спишутся на сч. 20. Возможно в этом причина?

[Александр Свяжин]

Попробовал
Д 10 К 60
и Д 26 К 10
не понятно прошло ли списание.. в балансе просто в активе ОС поменялось на "сырье материалы"
а в ОПУ так и не отражается расход, или расхода нет?
месяц закрыт..

[angel_]

Расход - есть. Попробуйте, перепровести период.

[Александр Свяжин]

Вы имеете в виду закрытие месяца? я его перепровел.. у меня вопрос если я спишу его не во втором квартале что то изменится? а то отчеты надо уже досдавать)))

[Amie]

Сообщение от Александр Свяжин

у меня вопрос если я спишу его не во втором квартале что то изменится? а то отчеты надо уже досдавать)))

В 1 квартале принтер оприходован Д10/9-инвентарь на складе К60


Инвентарь и хозяйственные принадлежности СЧИТАЮТСЯ В
ЭКСПЛУАТАЦИИ с момента их отпуска со склада организации
(подразделения) для нужд производства (в подотчет материально
ответственным лицам, НЕПОСРЕДСТВЕННО НА РАБОЧЕЕ МЕСТО и т.п.).

Во 2 квартале принтер передан на рабочее место и начал использоваться в работе:

Д-т 10/9- инвентарь в эксплуатации К-т 10/9- инвентарь на складе

Д-т 26 К-т 10/9

[angel_]

Александр Свяжин, не закрытие месяца, а все документы за отчетный период, я имела ввиду, а потом, ЗАКРЫТИЕ МЕСЯЦА.

[Amie]

Ну т.е. где 1 квартал, там 2, а где 2- там 3.:smile:

[Александр Свяжин]

Вообщем не получается у меня его списать.. ладно пусть пока болтается.. потом разберусь..

[nadiva]

Принтер нужно было в материалах отражать, т.к. он не удовлетворяет критериям признания в основных средствах (написано в ПБУ 6/01)
а уж если основное средство списывать, то посредством начисления амортизации Дт 26(20,44) - Кт 02

[Бухгалтерша]

Александр Свяжин, а почему не получается? в конце месяца делаете операцию "закрытие месяца" и 26 счет у вас закроется.

[Александр Свяжин]

не знаю.. операция не идет..

[Shambala]

может лучше так 26-10/09, а затем его требованием накладной списать в производство на основное подразделение, т. е. офис, а затем уже закрыть 26?

[Бухгалтерша]

Александр Свяжин, какая не идет?
1. Поступление материалов. Д 10 К 60
2. Перемещение материалов Д 26 К 10
3. Закрытие месяца Д 90(субсчет не помню какой) К 26.

Но 26 закроется только тогда, когда есть реализация.

[ИриХа]

Вообще то, основные средства так уже давно не списываются....года так с 2006-го....Согласно ПБУ 6/01 малоценные объекты основных средств стоимостью до 20 000 руб. учитываются в составе МПЗ, то есть документооборот по приему и списанию таких объектов аналогичен тому как это делается для МПЗ, проводки соответственно тоже через 10 счет.
Д 10 К 60
Д 20, 26, ... К 10
В остальных случаях, стоимость объекта основного средства может погашаться только за счет начисления амортизации.
Д 08 К 60
Д 19 К 60
Д 01 К 08
Д 20, 23, 25, 26... К 02
Ваш же порядок ни в коем случае не применим!!!
Вот и баланс скорее всего не идет, программа вас просто не понимает!

[Александр Свяжин]

Сообщение от Бухгалтерша

2. Перемещение материалов Д 26 К 10

я пытался сделать операцию -"списание материалов, товаров"... , это не то?

[Бухгалтерша]

Сообщение от Александр Свяжин

я пытался сделать операцию -"списание материалов, товаров"... , это не то?

Это тоже самое.
У Вас именно эта операция не проводится?
Просто в 1С очень много субконто. Если Вы оприходовали материал на основной склад, то и при списании должны в шапке указать , что списываете со склада "основной" , иначе просто не спишится у Вас.
И если оприходовали на счет 10.1, то и списывать должны с него.