Счет 19

[Catherine]

Помогите, пожалуйста, решить вопрос.
Я в июле месяце провожу акт выполненных работ (нам выставили) за март месяц, т.к. пропустили эту сумму и вовремя не провели. Сумму НДС по этому акту я к зачету принять в июле не могу и поэтому на счете 19.3 висит сумма ндс по этому акту. Что мне делать с этой суммой? Ее можно списать на 91 счет? Если можно,то надо ее учитывать в расходах для налогообложения? А может, ее вообще трогать не надо? Я совсем запуталась.

[Бухгалтерша]

А почему не можете принять в июле? У вас счет-фактура к акту есть? Если да. то делайте "формирование книги покупок" .

[Catherine]

Так счет-фактура датирован мартом месяцем. У нас и отметка секретаря есть,что получили мы его во время. Только потеряли потом и во время не провели. Разве можно брать в июле к зачету счет-фактуру от марта?

[Свёкла]

А уточненную декларацию за 1 кв.сдать не хотите?

[Catherine]

Сдать хочу, только не пойму никак порядок действий. Уточненка будет за 1 квартал. Но данные в бух.учете я никак не могу мартом провести, значит проведу их в июле. А как тогда сформировать доп.лист к книге покупок? В каком месяце?
Помогите, пожалуйста!

[Свёкла]

Доп.лист конечно марта.
Не забывайте, акт этот может еще и прибыль потянуть.
А что касается бух.учета и налогового учета, я конечно понимаю, мы сейчас все делаем в программах и у нас они соединились.
Формально, в бух учете в июле, в налоговом в марте.
На практике, я делаю, что б не забивать голову: провожу в марте.