Машина директора!!!!!!!!!!!

[Евгения 2000]

Подскажите пожалуйста может у кого была токая ситуация.
Фирма (А) арендует личную машину директора фирмы (Б), как фирме А произвести оплату за аренду?Надо ли делать какие акты фирме (Б)?Что-то я совсем запуталась.Все расходы оплачивает фирма А(бензин).А ндфл с аренды должно платить фирма Б, я так понимаю.

[Ninaaa]

Нужно посмотреть договор, в нем все должно быть написано....

[Tax_ist]

Если в Договоре аренды Директор выступает как физик, то обходимся без Актов и платим НДФЛ как налоговый агент.
Если как директор фирмы Б то все по полной программе: Акты, Сч., Сч-фактуры!

[Евгения 2000]

Договор сами делаем, мне нужна последовательность моих действий.

[Ninaaa]

Аренду кому нужно заплатить: дирктору или фирме????

[Tax_ist]

Если машина пренадлежит директору как физическому лицу то вариант № 1
Если машина пренадлежит фирме Б то вариант № 2
Если фирма Б арендует личную машину директора и сдает ее в субаренду фирме А вариант № 2

[Евгения 2000]

как физик, а деньги я должна перечислить с р/с фирмы А на фирму Б, фирма Б выплачивает за аренду за минусом ндфл.Так?

[Евгения 2000]

Ninaaa, директору.

[Ninaaa]

Если арендуете у физического лица, то перечисления необходимо делать именно ему...)))

[Tax_ist]

Ninaaa, Я думаю Вы имели в виду АРЕНДОДАТЕЛЬ.

[Евгения 2000]

Вы сейчас меня совсем запутаете????????????

[Евгения 2000]

Смысол вот в чем, дир.фирмы Б ездиет по вопросам фирмы А, но на фирме А он не числится, мне нужно заплатить дир. за аренду его машины(как совместитель он не хочет быть). Как правильно это сделать????????????

[Tax_ist]

Евгения 2000, Если машина стоит на балансе фирмы Б то фирма А может арендовать ее только у фирмы. Следовательно и платить нужно фирме Б.
Если машина принадлежит директору (его собственность) то фирма А платит директору как собственнику удерживая при этом НДФЛ.

[Евгения 2000]

Сообщение от Tax_ist

Если машина принадлежит директору (его собственность) то фирма А платит директору как собственнику удерживая при этом НДФЛ

А как правильно это сделать?

[Tax_ist]

Фирма А заключает с директором Договор аренды транспортного средства, в котором прописывается: срок аренды, сумма оплаты за месяц. (Не забудьте Акт приема-предачи от арендодателя арендатору)
В конце каждого месяца аренды сумма ежемесячного платежа за минусом 13%НДФЛ передается директору- либо из кассы Фирмы А по РКО, либо перечисляется на его р/с в банке, можно перечислять на банк.карточку.
13% НДФ недоплаченные директору перечисляем в бюджет с обоснованием НДФЛ от доходов Пупкина И.И. по Договру аренды трансп. ср-тв №... от ...

[Евгения 2000]

Сообщение от Tax_ist

13% НДФ недоплаченные директору перечисляем в бюджет с обоснованием НДФЛ от доходов Пупкина И.И. по Договру аренды трансп. ср-тв №... от ...

Я так понимаю,что фирме Б ничего перечислять не надо?
А ндфл платит Фирма А отдельной платежкой? Так?

[Tax_ist]

Сообщение от Евгения 2000

Я так понимаю,что фирме Б ничего перечислять не надо?
А ндфл платит Фирма А отдельной платежкой? Так?

Да, так.

Сообщение от Евгения 2000

А как мне ему начислить и выдать деньги, если его нет в сотрудниках?

Д91.2К76.5 Начисленна аренданя плата Пупкину И.И по договору аренды транспортного средства № ... от ... -на сумму ежемесячного платежа.
Д76.5К50(51) Выплата арендной платы Пупкину И.И. по договору аренды транспортного средства № ... от ... - на сумму ар.платы без НДФЛ
Д76.5К68.1 Начислен НДФЛ Пупкину И.И от дохода в виде аренданой платы по договору аренды транспортного средства № ... от ... - на сумму НДФЛ

[Евгения 2000]

ОГРОМНОЕ СПАСИБО!!!!!!:

[Евгения 2000]

А как мне ему начислить и выдать деньги, если его нет в сотрудниках?

[SNU]

Допустим договор аренды заключен на 10 000, вы делаете проводки Д 91(20,44и т.п.) К 76/5 10 000 - начислена арендная плата,
Д 76/5 К 68/1 - 10 000 * 13%= 1300 - удержан подоходный налог,
Д 76/5 К 50 - 10 000 - 1300 = 8700 - выдача арендной платы
Расходник делаете на физическое лицо и указываете по договору № ... от ...... чила.
Он у вас в сотрудниках не будет числиться, но у вас должен быть приказ кто имеет право управлять данным транспортных средством, вот тут должне быть сотрудник. Этит же сотрудник должен составлять путевые листы на основании которых вы должны производить списание бензина.