разница между авансовыми платежами

[Настя1468]

Здравствуйте! У меня за 1 квартал авансовый платеж по налогу на прибыль составил 5000, за второй налог на прибыль 4000, получается что разница между авансовыми платежами отрицательна, значит налог я не плачу. а эту 1000 надо отразить в строках 280 и 281 листа 2? Она идеек как налог к уменьшению? И куда она потом девается? Где ее отражать в налоговой декларации за 3 квартал?

[Youlia]

Да, она идет к уменьшению. Получается, что за второй квартал был получен убыток и по итогам полугодия прибыль уменьшилась.

[Настя1468]

а вот сейчас у меня получился налог на прибыль 7000 (за 9 месяцев) и надо эту тыщу вычитать? т.е получается что надо платить 6000?

[Weiden]

Добрый вечер!Помогите пожалуйста разобраться с ежемесячными авансовыми платежами по налогу на прибыль.В декларации по стр 180 лист 02=52752 руб.
стр.210=66348 руб.(33174 ав.плат+33174 доплата)
К уменьшению стр.280=1359 руб.
стр.281=12237 руб.
Сумма ежемесячных платежей 19578 руб.
Получается в фед.бюджет=1958
бюджет субъекта=17620
Но раз у нас сумма к уменьшению,то мы должны заплатить 19578? или 19578(сумма ежемесячных платежей)-13596(сум-
ма налога к уменьшению)= 5982/3=1994(ежемесячно)?Как правильно?#u29ee12b77cs# Помогите пожалуйста!!!#u2947eb7695s#

[Amie]

Настя1468, в декларации за 1 квартал будет (ставки налога 2 и 18%%)

стр. 180 "Сумма исчисленного налога на прибыль — всего, 5000
стр. 190 "в федеральный бюджет" 500
стр. 200 "в бюджет субъекта" 4500

Сумма налога к доплате
стр. 270 500
стр. 271 4500

декларация за полугодие:
стр. 180 "Сумма исчисленного налога на прибыль — всего, 4000
стр. 190 "в федеральный бюджет" 400
стр. 200 "в бюджет субъекта" 3600

стр. 210 "сумма начисленных авансовых платежей
за отчетный (налоговый) период — всего," 5000
стр. 220 "в федеральный бюджет" 500
стр. 230 "в бюджет субъкта РФ" 4500

Сумма налога к уменьшению
стр. 280 100
стр. 281 900

декларация за 9 месяцев:
стр. 180 "Сумма исчисленного налога на прибыль — всего, 7000
стр. 190 "в федеральный бюджет" 700
стр. 200 "в бюджет субъекта" 6300

стр. 210 "сумма начисленных авансовых платежей
за отчетный (налоговый) период — всего," 4000
стр. 220 "в федеральный бюджет" 400
стр. 230 "в бюджет субъкта РФ" 3600

Сумма налога к доплате
стр. 270 300
стр. 271 2700

5000 вы заплатили по итогам 1 квартала, надо доплатить 2 тысячи

[Amie]

Weiden, у вас переплата на 01.10.09 налога на прибыль по фед.бюджету 1360, по бюджету субъекта - 12236. У вас будет один авансовый платеж по сроку 28.12.09 в фед.бюджет 598, в бюджет субъекта- 5384

[Weiden]

Amie, спасибо!А ежемесячно (за октябрь,ноябрь,декабрь) мы не можем заплатить эту сумму?

[Weiden]

Или мы можем в октябре заплатить сразу эту сумму(5982)?

[Amie]

Сообщение от Weiden

Или мы можем в октябре заплатить сразу эту сумму(5982)?

Можете в октябре заплатить, в полях платежек будут ТП;МС.12.2009;АВ

[Настя1468]

Amie, спасибо большое!!!