Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 15.10.2008
Сообщений: 119
Спасибо: 0
|
![]()
Подскажите как правильно сделать: решила списать кредиторскую задолженность по истечении 3-х лет. Саму задолженность в 1с списала, программа делает проводки 60.1 - 91.1 на внереализационные доходы, а как быть с НДС. Я же его взяла к зачету 3 года назад, значит сейчас я его должна себе начислить?! Как это правильно сделать вообще и в 1с в часности. Какими документами оформляется списание задолжнности? А если не кредитроскую списывать а дебитроскую то как? Расскажите кто знает...
Заранее всем спасибо. ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 15.10.2008
Сообщений: 119
Спасибо: 0
|
![]()
Что значит: никак не быть?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
![]()
То и значит... Вы же потребили услугу или ТМЦ, потребление вошло в себестоимость, вы добавили свою стоимость, посчитали налог с добавленной стоимости... На каком основании Вы будете увеличивать налог с добавленной стоимости, если добавленная стоимость от того, что Вы не оплаченные поставщику деньги забираете себе, не изменилась?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 15.10.2008
Сообщений: 119
Спасибо: 0
|
![]()
Наверное я очень бестолковая, но из вашего объяснения я ничего не поняла. Я рассуждаю так:
Мне организация выполнила услуги, на основании акта и с/ф от нее я взяла себе в зачет НДС и соответсвенно уменьшила сумму НДС к оплате. Работы нами оплачены не были и по истечении 3-х лет я хочу списать эту задолженность. Разве тот НДС который я зачла себе 3 года назад я не должна теперь оплатить или прибавить себе? Если все так как вы объясняете, то и по списанию дебеторской задолженности та же ситуация: Я выполнила работы, начислила НДС, денег не получила, списываю дебеторку а НДС дарб государству ??? Что то я не п о н я л а ![]() Последний раз редактировалось Lelja132; 26.10.2009 в 12:28. |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 15.10.2008
Сообщений: 119
Спасибо: 0
|
![]()
Наверное я очень бестолковая, но из вашего объяснения я ничего не поняла. Я рассуждаю так:
Мне организация выполнила услуги, на основании акта и с/ф от нее я взяла себе в зачет НДС и соответсвенно уменьшила сумму НДС к оплате. Работы нами оплачены не были и по истечении 3-х лет я хочу списать эту задолженность. Разве тот НДС который я зачла себе 3 года назад я не должна теперь оплатить или прибавить себе? Если все так как вы объясняете, то и по списанию дебеторской задолженности та же ситуация: Я выполнила работы, начислила НДС, денег не получила, списываю дебеторку а НДС дарб государству ??? Что то я не п о н я л а ![]() То есть получается что списание дебиторки и кредиторки влияет только на прибыль (налог на прибыль)? |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.01.2009
Адрес: Иваново
Сообщений: 522
Спасибо: 0
|
![]()
Раньше (до 1 января 2006) году нельзя было принимать НДС к вычету пока не оплатите кредиторку. Но норму отменили и в принципе никаких последствий, кроме как поставщика подвели, у Вас не будет.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.01.2009
Адрес: Иваново
Сообщений: 522
Спасибо: 0
|
![]()
Здесь надо смотреть когда образовалась дебиторка. Если в 2005 году, то смотрим учетную политику для целей налогообложения на 2005 год. Если у Вас там налоговая база по НДС определяется по отгрузки, то никаких проблем. Если по оплате, то при списании в расход дебиторки Вам придется начислить и уплатить НДС в момент отнесения дебиторки на расходы. Если же дебиторка образовалась в 2006 году, то за нее НДС уже уплачен в бюджет.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
списание кредиторской задолженности | usja.nat | Делимся опытом | 10 | 24.09.2009 22:27 |
Списание кредиторской задолженности | vika13 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 12.05.2009 20:02 |
погашение и списание кредиторской задолженности | senseysensor | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 10.04.2009 21:19 |
Списание кредиторской задолженности | Innoch | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 7 | 29.03.2009 01:05 |
Списание дебиторской и кредиторской задолженности | Ane | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 18.04.2008 19:50 |