Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 18.08.2009
Сообщений: 744
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день эксперты! Очень, очень нужна ваша помощь! У нас камеральная проверка, я новичок и вся растерялась. Первая проверка у меня. Вопрос: у меня есть договор на аренду помещения. Арендодатель на Упрощенке. соответственно счета-фактуры у меня нет, мы на ОСНО что мне указывать в книге покупок? Отражать сумму аренды или нет? Заполнять графу 12 или нет? Спасибо за ранее всем.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 28.07.2009
Адрес: Тула
Сообщений: 526
Спасибо: 1
|
![]() Цитата:
Вы в книге указываете только те с.ф. в которых ндс...
__________________
1С Бухгалтерия 7.7 - ОСНО |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 28.02.2009
Сообщений: 1,778
Спасибо: 8
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 18.08.2009
Сообщений: 744
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 | |
статус: главный бухгалтер
|
![]() Цитата:
Вам счет-фактуры на аренду не нужны. А будете просить могут и послать))) и будут правы. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: бухгалтер
|
![]()
ИЗ "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ВЕДЕНИЯ ЖУРНАЛОВ
УЧЕТА ПОЛУЧЕННЫХ И ВЫСТАВЛЕННЫХ СЧЕТОВ-ФАКТУР, КНИГ ПОКУПОК И КНИГ ПРОДАЖ ПРИ РАСЧЕТАХ ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ" 1.Покупатели ведут книгу покупок, предназначенную для регистрации счетов-фактур, выставленных продавцами, в целях определения суммы налога на добавленную стоимость, предъявляемой к вычету (возмещению) 2.В книге покупок не регистрируются счета-фактуры, полученные: *при безвозмездной передаче товаров (выполнении работ, оказании услуг), включая основные средства и нематериальные активы; *участником биржи (брокером) при осуществлении операций купли-продажи иностранной валюты, ценных бумаг; *комиссионером (агентом) от комитента (принципала) по переданным для реализации товарам либо от продавца товаров, выписанные на имя комиссионера (агента). Согласно первого пункта регистрировать надо только с/ф с НДС (мы так и делаем и это не ошибка) Согласно второго пункта регистрировать надо все, но это только засорять книгу покупок и налоговые органы на отсутствие с/ф никогда не обратят внимание потому как это не занижает и не завышает НДС к возмещению |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 18.08.2009
Сообщений: 744
Спасибо: 0
|
![]()
СПАСИБО! СПАСИБО! Огромное за помощь!!!
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | |
статус: главный бухгалтер
|
![]() Цитата:
Книга продаж и книга покупок это относится только к НДС. И больше не к чему. По товару (если 1С программа) то формируйте из программы, главную книгу по счету 41, по счету 19, по счету 60, по счету 62 (желательно в разрезе субсчетов). Журнал ордер счета по субконто по вышеуказанным счетам. Можете еще карточки счетов тоже распечатать. Ну и первичку к ним. Вот вроде и все. Более подробно они Вам скажут, что еще надо |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 28.02.2009
Сообщений: 1,778
Спасибо: 8
|
![]()
Lena D, посмотрите эту ветку
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=29660 Здесь обсуждение этой темы. Я так считаю. Если дали вам счет-фактуру регистрируйте в книге покупок (не зря же существует гр.12). Не дали - это не ваша проблема (если они должны выписывать сч/ф, даже если освобождены от уплаты данного налога, то это их нарушение - отсутствие документов, если не должны выписывать, то вам они не дадут). В указанной ветке народ говорит, что требует все равно выписывать сч/ф от своих поставщиков, освобожденных от уплаты НДС. А зачем? Чем это грозит? Наказаний за нарушение ведения книги покупок - нет. ИМХО. |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 28.02.2009
Сообщений: 1,778
Спасибо: 8
|
![]()
Я вот тут подумала. Может могут привлечь за отсутствие первичных документов (этой сч/ф) по ст.120: "Под грубым нарушением правил учета доходов и расходов и объектов налогообложения для целей настоящей статьи понимается отсутствие первичных документов, или отсутствие счетов-фактур...." штраф 5000руб.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | |
статус: главный бухгалтер
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 19.02.2009
Сообщений: 325
Спасибо: 0
|
![]()
Доброе время суток!
Возник, следующий спорный вопрс: Купили факс у ИП. ИП выставил с-ф без НДС. Эту с-ф мы не должны указывать в Книге покупок или все же должны?! |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
![]()
............
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! Последний раз редактировалось Log_in; 24.11.2009 в 22:28. |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 28.02.2009
Сообщений: 1,778
Спасибо: 8
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 05.08.2008
Адрес: г.Ставрополь
Возраст: 38
Сообщений: 61
Спасибо: 0
|
![]()
Я думаю под оприходованием товара подразумевается Накладная М-4 . По крайней мере у меня требовали именно эту накладную как подтверждение оприходования.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#16 | |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 28.02.2009
Сообщений: 1,778
Спасибо: 8
|
![]() Цитата:
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#17 | |
статус: главный бухгалтер
|
![]() Цитата:
к Правилам ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость) в графе 12 - итоговая сумма покупок по счету-фактуре, освобождаемых от налога на добавленную стоимость. Таким образом, здесь показываются суммы покупок, не облагаемые НДС. Операции не становятся облагаемыми НДС или не облагаемыми НДС, только от того, УСН у меня или нет. А впрочем, что спорить то, если дают берите и отражайте, хуже не будет. Просто себе лишнюю работу даете, и другим тоже. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2009
Сообщений: 1,054
Спасибо: 0
|
![]()
вот мне тоже дает УСН счет фактуру без ндс
я их откладываю просто отдельно в папку. собираю их. а может их регистрировать надо? сама не знаю чего с ними делать?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
статус: бухгалтер
|
![]()
с/ф без НДС обычно регистрирую и добавляю в книгу покупок по такой логике: раз уж дали, не выкидывать же. Но можно и не включать в книгу покупок - это не будет нарушением.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#20 | ||
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 28.02.2009
Сообщений: 1,778
Спасибо: 8
|
![]() Цитата:
А вот эту фразу несколько раз прочитала, так и не поняла: ![]() Цитата:
|
||
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Какие счета-фактуры включаем в книгу покупок? | seishelka | НДС | 5 | 06.09.2009 18:26 |
Счета фактуры в книге покупок | Kerry | Программы: 1C 7.7 | 7 | 01.09.2009 12:26 |
Два счета, два счета-фактуры, один акт выполненых работ. Есть вопросы. | crash | Общая система налогообложения (ОСНО) | 14 | 07.08.2008 11:19 |
необходимо восстановить некоторые счета-фактуры из книги покупок | khodorkovskaya | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 06.08.2008 09:38 |
Счета-фактуры и книга покупок | Эльмира_81 | Программы: 1C 7.7 | 7 | 19.03.2008 17:22 |