Налоговый учет

[artmari]

1. Как отнести некоторые услуги на 91 счет и по бухгалтерскому, и по налоговому учету, но по налоговому учету – на постоянные разницы.

2. Как отнести некоторые услуги на 26 счет и по бухгалтерскому, и по налоговому учету, но по налоговому учету – на постоянные разницы.

3. Почему документ «Закрытие месяца» не формирует вообще никаких проводок по налогу на прибыль?

4. При формировании бухгалтерских проводок с помощью ручных операций можно ли автоматически сформировать налоговые проводки? Если да, то каким образом и по каким принципам они формируются.

5. В текущем месяце мы уже проводили формирование счетов-фактур на аванс специальной обработкой. А сейчас выяснилось, что после этого в программе была оформлена еще одна оплата покупателя. Как быть в этой ситуации? Можно ли вручную оформить счет-фактуру на аванс? Или лучше сделать это стандартной обработкой, предварительно пометив на удаления уже сформированные ей счета-фактуры? Как в этом случае визуально отличить в журнале обычный счет-фактура от счета-фактуры на аванс?

[-Gri-]

1. либо ввести либо уже есть статья "Расходы не принимаемые для налогообложения", если не ошибаюсь, там ставиться галочка принимать/не принимать к расходам в НУ. При отражении операций на эту статью, программа автоматом кинет на ПР.
2. см. пункт 1
3. Операция бухгалтерский) налоговый учет? Если да, то там есть кнопка Заполнить НУ. Но лучше стараться проводить все документами, напр. Прочие затраты.
4. Лучше запустить обработку снова, помечать на удаление не надо, программа эти сч-ф просто обновит. У сч-ф на аванс номер на А начинается у нас, мб у вас также + создан автоматически.

[Антисгущенка]

Добрый, дорогие бухгалтера!!!!!!!!
У меня вопрос по налоговому учету спецоснастки (штамп разные, прессформы и т.д.)
Введение в эксплуатацию их я делаю документом "Передача материалов в эксплуатацию". способ погашения выбираю линейный, на 2 года.
В БУ проводки:
Д 10.11. К 10.10 (понятно)
Д МЦ.03 (понятно)

в НУ выходит так:
Д 10.11 К10.10 (тоже понятно)
Д МЦ.03 (тоже понятно)
Д 25 (НУ) К 10.11 полностью сумма спецоснастки черным (непонятно!!!!)
Д 25 (ВР) К 10.11 полностью сумма красным (непонятно!!!)

Почему программа фактически списывает единовременно стоимость спецоснастки в НУ? а ВР ,я так понимаю будут уменьшаться от месяца к месяцу..Ведь способ погашения я выбрала линейный!значит и в налоговом учете он должен быть такой. а так выходит как нелинейный..
Помогите пожалуйста, еще так многого не знаю..

[rasswet]

попробуй закрыть следующий месяц и посмотри что будет с этой номенклатурой.
ну и формула должна быть соблюдена
БУ = НУ + ПР + ВР,
Эта формула есть следствие формулы, приведенной в пункте 21 ПБУ18/02