Помогите расчитать УСН

[Yug]

Всем доброго времени суток. Я думаю вопрос очень даже легкий и не составит труда для вас. ООО находится на упрощенке 6% подскажите пожалуйста какие именно налоги нужно платить и формулы по которым все это можно расчитать.

Зарание благодарен.

[MarinaAnna]

Сообщение от Yug

Всем доброго времени суток. Я думаю вопрос очень даже легкий и не составит труда для вас. ООО находится на упрощенке 6% подскажите пожалуйста какие именно налоги нужно платить и формулы по которым все это можно расчитать.

Посчитать все доходы и умножить на 6%, получится сумма налога, но эту сумму можно уменьшить путем вычита пенсионного взноса, начисленного и уплаченного, но сумма налога к уплате за вычетом пенсионных не должна быть ниже, чем 50%.
н-р: 10000 руб (доход) * 6% (ставка налога) = 600 руб (налог)
пенсионный налог, который вы уплатили, составил 1000 руб, он больше 50% от 600 руб, значит сминусовать мы можем только 300 руб пенсионных и к уплате получится УСНО уплатить 300 руб.
пример 2: пенсионный взнос был 200 руб, он меньше 50% подсчитанного налога, значит 600 руб (сумма налога) - 200 руб (пенс взносы) = 400 руб (налог к уплате).

[Yug]

А если в доходе получаются копейти? их нужно округлять? и если округлять то до вычета налога или после? И еще с нами работают люди по договорам возмездного оказания услуг, получается за них мы должны оплачивать НДФЛ ? как это сделать правильно и нужно ли еще что то?

Зарание спасибо за ответ!

[Вес`на]

До 50коп. нужно отбросить,больше 50 округлить до рубля,причем до применения вычета по пенсионным взносам и б/л. НДФЛ нужно удерживать с сумм,выплачиваемых по договорам с физ.лицами и перечислять в бюджет,как налоговый агент.Если договора заключены с ИП ничего удерживать,платить и отчитываться по НДФЛ не надо.

[Yug]

Прошу прощения за дотошность так округлять нужно полученный доход а потом расчитывать налог, либо уже расчитанный налог округлять нужно? И еще по какой формуле расчитывается пенсионка?

Получается для того чтобы спать спокойно, нужно расчитать:

1. УСН 6% от дохода
2. Пенсионка
3. НДФЛ если это физ лицо

Это все либо есть что то еще???

Благодаю за ответ!

[Yug]

Расчитать и уплатить

[Larky]

Сообщение от Yug

формулы по которым все это можно расчитать

Доход*6%=Налог_УСН_начисленый
Начисленный_доход_работнику*14%=Взнос_в_ПФ
Начисленный_доход_работнику*Ставка_НС_и_ПЗ_%=Взнос _в_ФСС_по_НС_и_ПЗ
Начисленный_доход_работнику*13%=НДФЛ
Начисленный_доход_работнику-НДФЛ=Выплаченный_доход_работнику
Налог_УСН_уплаченный=Налог_УСН_начисленый-(Сумма_Взносов_в_ПФ+Больничные_в_части_невозмещаем ой_ФСС), если (Сумма_Взносов_в_ПФ+Больничные_в_части_невозмещаем ой_ФСС)<Налог_УСН_начисленый/2
Налог_УСН_уплаченный=Налог_УСН_начисленый/2, если (Сумма_Взносов_в_ПФ+Больничные_в_части_невозмещаем ой_ФСС)>или =Налог_УСН_начисленый/2