НДС 2007г. Забыла ввести счет-фактуру

[Иринка]

Подскажите, сегодня нашла ошибку в 4кв. 2007 г- приходную накладную от поставщика в программу ввела, а счет-фактуру - нет, естественно этот ндс (пусть 3тр) мне в вычет не пошел. Как правильно теперь поступить?

1. Ввести счет-фактуру тем числом, что она выдана, подать уточненную декларацию.
Тогда как мне уменьшить НДС на эти 3т.р.- вычесть из того, что я должна заплатить за 4 кв. 2009г?
2. Или ввести ее сейчас (скажем 4 кв. 2009г.) и заплатить ндс на эти 3 т.р. меньше?

Можно, конечно, ничего не делать. но эти 3 т.р. болтаются у меня в бух.балансе в стр. 220- там то я и обнаружила эту ошибку.

И потом хочется, чтоб все было правильно и точно, поэтому хочется исправить.

[Иринка]

мне сказали, что когда НДС к возмещению сильно повышается вероятность камеральной проверки, чего бы не хотелось, поэтому думаю провести сч-ф. в 2007г, чтоб больше эта сумма не вылазила, а уточненку не подавать, бог с ними, с деньгами

Посоветуйте что-нибудь, опытные люди

[Veselenochka]

Иринка, по идее нужно сдавать уточненку по НДС за 4 кв. 2007г. посмотрите вот тут еще:http://www.audit-it.ru/articles/account/tax/a34/43485.html

[Иринка]

Не хочу камеральую проверку. Может ввести каким-нибудь документом, что мы эту счет фактуру не приняли к зачету - ведь бывают же неправильо выписанные счет-фактуры с невозможностью их сейчас переделать. Мне из-за этих несчастных нескольких тысяч мороки и головной боли...

Подскажите документик с проводками....

[Yulichka]

А как вообще подается уточненка по НДС, например за прошлый год? и это как нибудь отразиться на других отчетах?

[Еелна К.]

Сообщение от Иринка

Не хочу камеральую проверку. Может ввести каким-нибудь документом, что мы эту счет фактуру не приняли к зачету - ведь бывают же неправильо выписанные счет-фактуры с невозможностью их сейчас переделать. Мне из-за этих несчастных нескольких тысяч мороки и головной боли...

Подскажите документик с проводками....

Села проверять документацию. Бухгалтера меняются и каждая "вносит свою лепту" в документы, проведенные в 1С - то счет-фактуру удалят, то еще что-то в этом роде. Проверяю с документы с 2007 года. Обнаружила, что в апреле 2007 года не была подана уточненка. Расчеты с этой субподрядной организацией проведены.
Виновата, не проследила.
В 2007 году НДС сдавался помесячно, документы, которые с опазданием - в программу внесла, доп.лист сделала, а уточненку забыла сдать. Сумма по выполнению и договору 300 000 рублей (в том числе НДС).
Что делать? Подавать уточненку - НДС будет к возмещению и будет камералка, а её не хочется...

[SonNata]

Иринка, если не хотите проводить, спишите бух. справкой на 91 счет (расходы за счет прибыли).

Yulichka, заполняется декларация за нужный период с правильными цифрами. На 1 листе указывается что это уточненная. И сдается.
Отразится ли это на других отчетах Вам так никто не скажет. Все зависит от ошибки, которая совершена.

[Yulichka]

Часть счетов-фактур, точнее услуг, покупатель не принял, а бухгалтер забыла их вовремя удалить...

[SonNata]

тогда однозначно отразится на прибыли.

[Yulichka]

И тогда уточненку по прибыли еще сдавать надо? или еще какие отчеты?

[Putnik1981]

Сообщение от Yulichka

И тогда уточненку по прибыли еще сдавать надо? или еще какие отчеты?

да, соответственно все в которых у вас фигурируют данные цифры

[Yulichka]

А можете подсказать конкретно какие?
а то боюсь что-нибудь пропустить...

[Nuli Karif]

Сообщение от Yulichka

А можете подсказать конкретно какие?
а то боюсь что-нибудь пропустить...

Декларация по налогу на прибыль и НДС в тех формах, в которых они действовали на момент обнаружения ошибки. Также надо перезакрыть помесячные итоги и, начиная с 2009г., сдать уточнённые баланс и отчёт о прибылях и убытках. Если бы это была бы, допустим, услуга без НДС, можно было бы отнести на 91 счёт.

[Иринка]

Сообщение от SonNata

Иринка, если не хотите проводить, спишите бух. справкой на 91 счет (расходы за счет прибыли).

То есть всю сумму счет-фактуры или сумму входящего ндс?

[Иринка]

Правильно ли Д91.2 К 19.3, списываем сумму НДС? Счет фактуру я оставляю непроведенной.
Так?

[SonNata]

Еелна К., я бы сдала уточненку. Ну прокамералят и что? Вы же уверенны, что все верно.
Иринка, всю сумму счета-фактуры или только НДС в зависимости от того, будете ли подавать уточненку по прибыли. Если нет, то всю сумму, если да, то только сумму НДС. Проводка правильная. Счет-фактура не проведенная, но должна быть отражена в журнале регистрации счетов-фактур.
Nuli Karif, уточненные баланс и отчет о прибылях и убытках не сдаются. Таких форм нет. Но можно сдать, если это нсамому предприятию нужно, например для кредитования нужны верные цифры в Ф1 и Ф2 с отметкой о сдаче.

[Еелна К.]

Сообщение от SonNata

уточненные баланс и отчет о прибылях и убытках не сдаются. Таких форм нет. Но можно сдать, если это нсамому предприятию нужно, например для кредитования нужны верные цифры в Ф1 и Ф2 с отметкой о сдаче.

Это как, извините, не поняла? Т.е. форма 1 и 2 подается с верными цифрами и ставиться в налоговой отметка...
Разъясните, пожалуйста.

[Nuli Karif]

Уточнённых форм нет, как в налоговой отчётности. Поэтому до 2009г. налоговая и не принимала уточнённую бух. отчётность. А с 2009г. бухгалтерскую "уточнёнку" можно сдавать и налоговая примет.

[SonNata]

Сообщение от Еелна К.

Это как, извините, не поняла? Т.е. форма 1 и 2 подается с верными цифрами и ставиться в налоговой отметка...
Разъясните, пожалуйста.

Да, если у предприятия есть необходимость. Но это не является обязанностью, т.к. по бухгалтерским формам отчетности уточненки не предусмотрены.

[Putnik1981]

Сообщение от SonNata

Иринка, всю сумму счета-фактуры или только НДС в зависимости от того, будете ли подавать уточненку по прибыли. Если нет, то всю сумму, если да, то только сумму НДС. Проводка правильная. Счет-фактура не проведенная, но должна быть отражена в журнале регистрации счетов-фактур.

извините это как?

всю сумму счета-фактуры или только НДС в зависимости от того, будете ли подавать уточненку по прибыли. Если нет, то всю сумму, если да, то только сумму НДС

сама по себе сумма НДС взяться не может.по хорошему делается доп лист,и подается уточненка за отчетный период,и не надо изобретать велосипед)))