Баланс не сходится! Помогите мне!

[kamilyai]

Помогите пожалуйста, у меня баланс не сходится.
Ситуация такая, имеется выписка от 23.11.2009 г
Списано
300 руб.-комиссия за открытие р/с
100 руб. - комиссия за заверение подписей клиента в карточке с образцами
315 руб. - комиссия за установление соответствия копий учредительных документов
На каждую сумму сделала проводку Д-т 91.2 К-т 51
ПРИХОД
715 руб. - временная финансовая помощь
Д-т51 К-т 76.5

ВЫПИСКА от 30.11.2009 г.

СПИСАНО
15 руб. - комиссия за расчетное обслуживание
Д-т 91.2 К-т 51
999900руб.- аванс за оборудование Д-т 60.2 К-т 51

ВЫПИСКА от 03.12.09
СПИСАНО
15 руб. - комиссия за расчетное обслуживание
д-т 91.2 К-т 51
30100 руб. - аванс за оборудование
Д-т 60.2 К-т 51
Приход
90315 руб. - временная финансовая помощь
Д-т 51 К-т 76.5

ВЫПИСКА от 21.12.09
СПИСАНО
12 руб. - плата за расчетное обслуживание
Д-т 91.2 К-т 51
61.50 руб. - комиссия за особые условия расчетного обслуживания
Д-т 91.2 К-т 51
71500 руб. - аванс за оборудование
Д-т 60.2 К-т 51
ПРИХОД
72000 руб. - временная финансовая помощь
Д-т 51 К-т 76,5

Баланс не сходится на сумму 818.50=715+15+15+12+61.50, т.е разница как я понимаю по сч. 91.2, либо по 76.5, либо я что-то не так сделала, или не доделала.
Помогите пожалуйста.

[Amie]

kamilyai, надо проводки сделать за ноябрь Д 99 К 91.9 730, за декабрь Д 99 К 91.9 88.50. Если в 1С документ- "Закрытие месяца" галочка Закрытие 91 счета. А вы к вычету НДС по авансам, перечисленный поставщику, принимаете Д 68 К 76?

[SonNata]

kamilyai, а почему Вы вообще в этой теме пишите? Какое отношение Ваш вопрос имеет к ОС?
Судя по предоставленной задаче, баланс не может не сходиться. Нарисуйте элементарно вертолетик и посмотрите, что может быть не так. Ну, а если не сходится баланс, пишите какой счет отнесли в актив, а какой в пассив.

[Amie]

kamilyai, обратите внимание: в балансе по стр.470 у вас будет убыток, т.е. отрицательное значение -1, кот. вы отражаете в скобках (1).

[kamilyai]

Amie,
Дело в том, что оборудование мы оплатили, а производства пока нет, поэтому НДС к вычету принять не могу.

[alael]

Подскажите , пожалуйста.

операций за 1 квартал было немного: 0,6 тыс руб комиссия банка, 3266 тыс фин вложения, и получили займ 3 350. сальдо на конец периода 137

в активе: расч сч 137, фин вл 3 266, прочие акт 1 = 3 404
пассив: УК 10, займ 3350 = 3 360

баланса нет

что я не так с балансом делаю? Может проводки не так?

проводки:
Д75 К 80 формир-е УК 10 тыс
Д51 К75.01 оплата ук 10 тыс

Д51 К 67.03 займ 3 350 тыс
Д58.4 К 51 фин вложения 3 266 тыс
Д 91.2 К 51 комиссия банка 1

остаток на рсч = 137 тыс

[Amie]

alael, почему остаток на р/с 137? прочие активы 1- это комиссия банка? комиссия банка стр.470 убыток (1).

[alael]

Amie, потому что вход сальдо на 01.01.10 = 53 445,36. я забыла написать об этом

[Amie]

остаток по р/с все равно не получается 137!!!

[alael]

если с копейками, то 53 445,36+ 3 350 000 -600 - 3 265 971 = 136 874 ,36

[Amie]

а Д51 К75.01 оплата ук 10 тыс?

[alael]

а это не в этом году уплачено было. это давно уплачено. не надо это в балансе показывать?

[Amie]

какой у вас баланс на начало года построчно?

[alael]

баланс на нчало года:
актив:
стр 140 = 5 497
стр 190 = 5497

стр 210 = 8
стр 216 = 8

стр 260 = 53
стр 290 = 61
стр 300 = 5558


пассив:
стр 410 = 10
стр 470 = (2)
стр 490 = 8

стр 510 = 5550
стр 590 = 5550

стр 700 = 5558

[Maxx]

Сообщение от kamilyai

Баланс не сходится на сумму 818.50=715+15+15+12+61.50, т.е разница как я понимаю по сч. 91.2, либо по 76.5, либо я что-то не так сделала, или не доделала.
Помогите пожалуйста.

А вы реформацию баланса делали? Т.е. закрытие года?

[Amie]

Будет баланс
стр 140 = 8762
стр 190 = 8762

стр 210 = 8
стр 216 = 8

стр 260 = 137
стр 290 = 145
стр 300 = 8907

пассив:
стр 410 = 10
стр 470 = (3)
стр 490 = 7

стр 510 = 8900
стр 590 = 8900

стр 700 = 8907

[alael]

ой! спасибо огромное!
т.е. я правильно понимаю, что баланс должен быть сквозным по суммам на все время деятельности фирмы?

[Amie]

Да. Только округление цифр проверьте.

[alael]

Спасибо преогромное!!!!
И еще вопрос. насколько криминально списывать комиссию банка в рбп? И что делать, если в прошлом году она вся там?

[Maxx]

Сообщение от alael

Спасибо преогромное!!!!
И еще вопрос. насколько криминально списывать комиссию банка в рбп? И что делать, если в прошлом году она вся там?

А зачем? Объясните смысл операции.