не закрывается 44.3 и налог на прибыль в оборотке

[jeny]

Товарищи! Не могу найти ответ на свой вопрос уже который день. Я не совсем опытна в этих делах, то в связи с кризисом обязанности глюбуха приходится выполнять мне. Помогите если кто что знает!
1. При закрытии месяца в 1С пишет:
Закрытие счета 44.3. База распределения - выручка по продукции, работам, услугам, отраженная по кредиту счета 90.1.1 за минусом налогов.
"Счет 44.3 автоматически закрыть невозможно, т.к. база распределения расходов равна нулю.
База распределения - выручка по продукции, работам, услугам, отраженная по кредиту счета 90.1.1 за минусом налогов"
Документ не проведен! Хотя на 90.1.1 у меня реализация проведена 912000 30.12.09...

2. Посмотрите пожалуйта мою оборотку, я на ПБУ 18/02, но меня смущает, во первых сч. 09.( на нем сумма налога на прибыль с убытка) это ладно.
2.1 на сч.99,2 прибыли и убытки сумма 1234,41 на сч.68.4 Налог на прибыль 1474,41... В декларации по прибыли формируется 1234,41. Какую суссу надо платить в бюджет и откуда такие различия?

[jeny]

извините обротку не прикрепила

[Б_С_К]

Сообщение от jeny

1. При закрытии месяца в 1С пишет:

Какая программа у Вас ? и что за субсчет 44.3?

Сообщение от jeny

откуда такие различия?

Различия могут быть например если были расходы не учитываемые для налога на прибыль.

[Б_С_К]

У Вас же закрыт в оборотке 44 счет. А по 99 240 р. Условного налога.

[jeny]

Б_С_К, программа у меня 1С 7.7 версия проф. 44.3 расходы на продажу. А расходов не учитываемых по налогу на прибыль у меня нет....это точно... не идет именно на 240 руб.(условный убыток в ноябре) логически если подумать то мы получили прибыль по итогам декабря 1474,1(отнимаем убыток с ноября 240=1234,10.... а на сч.68,4 наоборот к налогу на прибыль прибавилось 240,00

[jeny]

Б_С_К, это старая оборотка, до этого все было закрыто.... сейчас выложу новую

[jeny]

вот так вот.... все же было хорошо.... А может быть в ноябре я что то не так закрыла

[Б_С_К]

Распроведите Закрытие месяца за 4 кв. восстановите последовательность проведения документов, и попробуйте провести заново по порядку .

[Наташик]

jeny, закройте 44 вручную бух.справкой в конце каждого мес. или можно сделать реализацию на 1 коп. в конце периода. введите в поиск тут много тем по поводу незакрывающихся сч. 44, 26 и т.п., там все подробно.

дальше по поводу отлож нал. актива., он у вас образовался из-за того, что по БУ были расходы которые не приняты в НУ в данном периоде.
смотрите по сумме 1 200 у вас разница м-ду БУ и НУ (1200*20%=240)
советую вам в док-те закрытие мес. поставить галочку формировать отчет и смотрите прям по каждому мес. где у вас образовалась разница по БУ и НУ, у вас же ПБУ 18/02, и в отчете этом у вас будт показаны и разницы и услов дох/расх по налоогу на приб. из которой и расчитвывается налог..
и еще, сумма налога на приб. в оборотке должна сойтичсь с той что в декларации налога на прибыль, если все введено верно.