И куда мне деть НДС?

[Марго 82]

В 3 квартале нам ошибочно выставили сумму с НДС (транспортные расходы при покупке товара), дали счет-фактуру.
Сейчас поставщик нам исправит счет-фактуру и будет таже сумма но НДС там нет.

Естественно мы этот налог делали к возмещению.
Сейчас буду сдавать уточненку по НДС, а вот куда мне его в БУ и НУ деть?

Хочу на 91,02 непринимаемые.
потому как незнаю могу ли я эту сумму отнести на стоимость товара.
Да и не хочу по прибыли уточненки сдавать.

[Марго 82]

и еще у меня вопрос по проводкам, какие проводки надо мне сделать?

ЧЕГО ТО у меня крутится в голове 19 68 сумма НДС

так тогда получается сняла этот НДС заплатила его, и все что ли?

не понимаю...

[Maxx]

Сообщение от Марго 82

и еще у меня вопрос по проводкам, какие проводки надо мне сделать?
19 68 сумма НДС

Да проводка по восстановлению НДС правильная Дт19 Кт68.
А если не хотите принимать к расходам НДС, а учесть за счет собственных средств, на здоровье ))) Переубеждать не буду.

[Марго 82]

Maxx, а

Сообщение от Maxx

восстановлению НДС правильная Дт19 Кт68.

это случайно не проводка по именно ВОССТАНОВЛЕНИЮ НДС.

Просто она меня в ступор вгоняет

здесь же получится
19 68
68 51
и собственно все)))

никакого 91, 44 нет


а может так надо

68 19
68 51
91.02 19


так а если не на 91, то на 44
но, я думаю здесь налоговой не пондравится)

[Maxx]

Дт 19 Кт68 восстанавливаем ранее возмещенный НДС;
Дт 44 Кт19 принимаем в расходы;
или Дт 91 Кт19 не принимаем в расходы.
И если НДС доплачивать будете,то Дт68 Кт 51
Все.

[Марго 82]

Maxx, спасибо
понятно)

[Марго 82]

а вообще правомерно мне принять этот НДС в расход???

[Maxx]

Сообщение от Марго 82

а вообще правомерно мне принять этот НДС в расход???

Конечно правомерно, ведь реально НДС нет, а есть расходы.

[Марго 82]

аппетит проснулся во время еды))))))))

[Марго 82]

а я в консультанте читала что налоговики будут возражать

потипо НДС был выставлен неправомерно

[Maxx]

Сообщение от Марго 82

что налоговики будут возражать потипо НДС был выставлен неправомерно

У Вас же будет счет-фактура без НДС, реквизиты будут совпадать. Кто возражать то будет? Откуда они узнают, что у вас была другая сч/ф. Уничтожите и все. Тем более НДС к уплате, а не к возмещению. Возьмите у поставщика документ, что он не является плательщиком НДС. Так все делают, чтобы не было лишних вопросов, "а почему НДС нет?"

[Марго 82]

транспортные расходы
перевозка из Турции в Россию

они нам выставили с НДС а это попадает под 0%.


Maxx, вопрос про датирование проводок.
наверно лучше прошлым годом сделать пока не сдано ничего?
или сегодняшним числом?

[Maxx]

Сообщение от Марго 82

вопрос про датирование проводок.
наверно лучше прошлым годом сделать пока не сдано ничего?
или сегодняшним числом?

Да, лучше прошлым годом, и подать уточненки.

[Марго 82]

я имею ввиду БУ конечно
про НУ получается тока декл касается проводок нет

а вот БУ наверно лучше сделать 31/12/09

[Марго 82]

ага понятно

а вот если я захочу на 44
то прибыль тоже получается за 9 месяцев пересдавать (счет-фактура от 03/09)
или прибыль можно умешьшить по году?

[Марго 82]

сдаю уточненку по НДС 3 квартал 2009 г.
получился налог у доплате и пени.

В БУ я делаю проводки по НДС 31.12.2009 г. т.к. отчетность еще не утверждена

а вот пени каким числом начислять

сегодняшним или тоже в 2009 г.?