Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
Люди добрые помогите!!! Ситуация: в 4-м квартале 2009 года нами были оказаны услуги на большую сумму (самая прибыльная сделка)..... Итог прибыль по году тоже не маленькая. Половину суммы за оказанные услуги заказчик оплатил, а вот вторую тянул, тянул.... в итоге они банкроты , у же идет процедура банкротства. Подали в суд заявление на включение в реестр кредиторов, сидим ждем...., а в это время подходит срок уплаты налога на прибыль...денег нет.... Как быть??? Если не платить, то счет ведь перекроют... может как-то услуги на не полученные деньги можно кинуть на какой-то счет пока идет эта вся процедура с вытягиванием денег????
Очень благодарна всем кто ответит.... |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
Объясните пожалуйста как это сделать ????
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2009
Возраст: 36
Сообщений: 1,276
Спасибо: 9
|
![]() Цитата:
Вы имеете в виду в какой сумме можно сделать резерв или какими проводками? Последний раз редактировалось Lady Anna; 22.03.2010 в 09:41. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
Lady Anna, имею в виду и то и другое.........
Учетную политику заменить не проблема..... Ясно, что можно отнести на резерв сумму долга, который имеется не меньше 45 дней, и не более 10% выручки отчетного (налогового периода)... Проводка 91.2. 63 если не права поправьте |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
![]()
На сумму долга делается проводка Дт91-Кт63... В результате появляются прочие расходы, уменьшающие налогооблагаемую базу и возникает источник средств для погашения дебиторской задолженности... Исходя из того, что контрагент банкрот, долг и до истечения 45 дней становится явно сомнительным...
Последний раз редактировалось Larky; 22.03.2010 в 09:54. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2009
Возраст: 36
Сообщений: 1,276
Спасибо: 9
|
![]()
Ещё нужно провести инвентаризацию долгов, составить акт инвентаризации
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#10 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.03.2010
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
![]()
Обратитесь к тому кто может на время увести эту прибыль или переведите в наличные. Потвердите это документаль со списанием прибыли. Как все уляжется делайте с ней все что хотите.
Недавно была похожая ситуация, лично мы так из нее вышли. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
В БУ можно признать все 100% неполученных денег (в виде созданного резерва по сомнительным долгам РСД). В НУ только 50% от неполученной суммы).
Если у вас есть еще просроченная дебиторка, то на нее тоже можно РСД создать, но общий не более 10% от выручки. Деньги с р/с можно вывести выдачей займа, ссуды, например тому же учредителю. Если организации, то в виде аванса можно перечислить. Однако для налога на прибыль данные действия не будут расходом. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|