Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 27.05.2008
Сообщений: 61
Спасибо: 0
|
![]()
Помогите советом. Мы с арендодателем заключали договор согласно которому сразу оплачивали за первый месяц аренды и обеспечительный платеж. далее платитили в первых числах месяца за текущий. В платежках указывали например в марте "арендная плата за март". счета-фактуры получали с указанием платежек месяц в месяц. Последний месяц по договору не оплатили, чтобы учесть обеспечительный платеж. Но получаем счет-фактуру ,где указана платежка не обеспечителного платежа, а предыдущая. Когда стали разбираться , их главбух говорит а мы учли обеспечительный платеж сразу как он поступил и поэтому платежки все сдвинули. И они предлагают переделать все счета-фактуры за 11 месяцев с тем чтобы втиснуть платежку обеспечительного платежа. Но тогда у нас платежные поручения не будут совпадать по назначению платежа, допустим "арендная плата за март" будет в счете- фактуре за апрель. Не знаю как поступить согласится на обмен или оставить как есть, но тогда последний счет-фактура получается оформлен не правильно. А если обменять ,то назначение платежа не будет соответствовать указанным платежкам в счетах -фактурах. Что будет для нас меньшей проблемой?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
Скрепка, это не ваши проблемы.
это их ошибка пусть они и разгребают.
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 27.05.2008
Сообщений: 61
Спасибо: 0
|
![]()
Да конечно это их косяки, они исправляют какие-то свои ошибки. Но у меня проблема с последним счетом-фактурой. где они указывают номер платежки не тот. который соответствует обеспечительному платежу, а второй раз предыдущую платежку. менять ничего не будут и я не могу решить принимать мне к вычету этот счет-фактуру или нет.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 09.04.2010
Адрес: Екатеринбург
Сообщений: 405
Спасибо: 1
|
![]()
С 01.01.2010 в ст. 169 п. 2 НК РФ внесены изменения. Там сказано, что ошибки в счетах фактурах, не препятствующие налоговым органам при проведении проверки идентифицировать продавца, покупателя, наименование товара, его стоимость, и сумму НДС не являются основание для отказа в принятии вычетов. Ну а дальше сказано про волшебные пункты 5 и 6 этой же статьи. А там говориться что должно быть указано в счетах-фактурах. Так вот там есть и про номера платежных поручений. Т.к. судебная практика по поводу внесения изменений, как и комментарии по этому поводу отсутствуют, то могу сослаться к судебной практике прошлого года. Тем более раз вопрос про 11 месяцев, то у Вас скорее всего как раз прошлый год. Так вот суды на нашей стороне. Они признают, что это является технической ошибкой и не может служит основанием для отказа в принятии вычетов. Но если хотите 100% вариант. Попросите их выставить Вам счета фактуры без заполнения этих граф. И заполните их сами руками. Номер письма если хотите поищите, но ФНС выпускала указание, о том что комбинированное (ручное и на компьютере) заполнение счетов фактур не является ошибкой, и НДС подлежит принятию в вычеты в полном объеме.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 09.04.2010
Адрес: Екатеринбург
Сообщений: 405
Спасибо: 1
|
![]()
Ну тогда есть совсем не хороший вариант, который всегда приводит к хорошим последствиям. Ну сделайте Вы эту счет-фактуру сами и подпишитесь за них. При встречной проверке никто, на это даже смотреть не будет. Сумма выручки и зачета сходится и все. При проверке только Вас никто не будет их подписи сверять с их банковской карточкой. Так что смотрите. Ну а что касается меня, то я бы даже дергаться не стала из-за этого. Если инспектору который пришел Вас проверять, дать хороший отпор, привести копии решений судов, разъяснения ФНС. То они очень быстро сдаются. У них есть директива, что если большое количество решений разных судов не в их пользу, то судиться по таким вопросам нецелесообразно. И если Вы дадите понять, что пойдете в суд, то они по этой проблеме отстанут.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 27.05.2008
Сообщений: 61
Спасибо: 0
|
![]()
Скажите, а как в ситуации если я соглашусь и они переделают счета -фактуры, где будут платежки, которые не будут соответствовать назначению платежа мною указанному в платежках. т.е месяцу. Допустим в счет-фактуру за февраль внесут платежку оплаченную в январе с назначением платежа " ...арендная плата за январь..." И так 11 платежек. Мне вразумительного объяснения для налоговиков не приходит, не могла же я быть в маразме столько времени и не замечать что надо указывать другой месяц.Или для них назначение платежа не важно, главное чтобы по банку эти платежки проходили.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 09.04.2010
Адрес: Екатеринбург
Сообщений: 405
Спасибо: 1
|
![]()
Ну для них на самом деле это неважно. Можно каждый месяц составлять и подписывать акты сверок по которым видно, что это погашение именно за тот или иной месяц. Я так понимаю у Вас еще и обеспечительный платеж, по условиям договора. Дак там сам черт ногу сломит. НУ на мой взгляд лучше одна спорная счет-фактура, чем одиннадцать.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 27.05.2008
Сообщений: 61
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|