налог на прибыльОТКЛИКНИТЕСЬ ПЛИЗЗЗЗЗЗ

[notka]

Первый раз сталкнулась ничего не пойму
Подскажите за 2009 убыток 2млн., а сейчас прибыль 1.5млн.,
как отразить в декларации вроде поняла, т.е. налог не платим,а вот в БУ И НУ какие проводки?
В отчете о прибылях /убытках отразится?

ПБУ 18/2 не применяем,что-то никак не пойму ОНО, ОНА
ОТКЛИКНИТЕСЬ ПЛИЗЗЗЗЗЗ

[sous]

Сообщение от notka

а вот в БУ И НУ какие проводки?

в БУ никаких, в НУ как расходы будущих периодов

Сообщение от notka

В отчете о прибылях /убытках отразится?

нет

[Veselenochka]

sous, что как РБП?

[notka]

что-то непонятно, с РБП
может, так
убыток 2009
Д84 2000
дальше прибыль 1-й квартал 2010 1500
К 99 1500
и может проводка
Д99 К 84 1500 ( так уменьшили прибыль и все) или вообще никаких проводок и пусть висит убыток год и прибыль 1-й квартал ( тоже что-то не то, ведь уменьшаем и не видим в проводках)
давайте еще подумаем

[Maxx]

Сообщение от notka

что-то непонятно, с РБП
и может проводка
Д99 К 84 1500 ( так уменьшили прибыль и все) или вообще никаких проводок и пусть висит убыток год и прибыль 1-й квартал ( тоже что-то не то, ведь уменьшаем и не видим в проводках)
давайте еще подумаем

И мне непонятно с РБП.
Проводка Дт 99 Кт 84 формируется по концу года при реформации баланса и закрытии 90-х счетов (91 и 99). По окончании кварталов данная проводка не формируется и вручную не надо пытаться ее сделать.
До конца года на счете 84 будет висеть убыток 2000, а на 99 будет формироваться финансовый результат по 2010 году

[notka]

т.е только в деларации получается прибыль 1500
и заполняем прил.4 на 1500
получается прибыль. т.е налоговая база 0, налог на прибыль 0
и ВОт еще тогда если так выскакивают авансовые платежи как с 1500, так и должно быть

[Бухгалтер на дому]

перепутала, не сюда

[Бухгалтер на дому]

Сообщение от notka

т.е только в деларации получается прибыль 1500
и заполняем прил.4 на 1500
получается прибыль. т.е налоговая база 0, налог на прибыль 0
и ВОт еще тогда если так выскакивают авансовые платежи как с 1500, так и должно быть

не, а почему авансы выскакивают, если строка 180 = 0, то строка 290=0

[Maxx]

Сообщение от notka

т.е только в деларации получается прибыль 1500
и заполняем прил.4 на 1500
получается прибыль. т.е налоговая база 0, налог на прибыль 0
и ВОт еще тогда если так выскакивают авансовые платежи как с 1500, так и должно быть

А в Прил.4 к Листу 02 почему не показываете 2 000 тыс. руб. убытка прошлого периода? Вот поэтому и прибыль идет и авансовые лптежи.

[notka]

Veselenochka,
пожалуйста, подскажите, что вы думаете о проводках???

[Veselenochka]

notka, я думаю

[notka]

Veselenochka,
я очень на Вас надеюсь

[notka]

я еще запуталась
с имуществом
Д91,2 К68.8 999
это внерел.расх. куда в декларации на прибыль

[Ягодка]

notka, здесь много примеров о переносе убытков, но с учетом применения ПБУ 18/02
http://www.klerk.ru/buh/articles/92357/

[sous]

Сообщение от Maxx

И мне непонятно с РБП.

в программе 1с в НУ убыток прошлых лет отражается как расходы будущих периодов

[Veselenochka]

sous, а зачем?

[sous]

Сообщение от Veselenochka

а зачем?

налог на прибыль рассчитывается по НУ, уменьшение налогооблагаемой базы производится