Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 05.05.2010, 16:48   #1
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Лана_83
 
Регистрация: 24.03.2009
Сообщений: 284
Спасибо: 0
По умолчанию Признание расходов на УСН

Добрый вечер!
Скажите, пож-та, при формировании книги дох. и расх. (у нас упрощенка), почему-то оплата поставщику значится как не принятый расход, т.е. в книгу не садится, с чем это может быть связано?
Лана_83 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.05.2010, 16:59   #2
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 03.09.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 188
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

Если оплата поставщику была за товар, то расходы признаются тогда, когда вы оплатили поставщику за товар, потом его продали покупателю, и когда покупатель оплатил этот товар, тогда ставите в расход, оплату этого товара
elena_derevyanko вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.06.2010, 14:10   #3
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 16.04.2010
Сообщений: 65
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

У меня такая же проблема,только хуже.Нам поставщик дает товар,мы его передаем на реализацию в магазин по договору комиссии,там он продается,деньги нам за него приходят и себестоимость этих проданных товаров,за которые я получила деньги я перечисляю поставщику.Программа 1С в шоке!Поэтому ставлю на расходы вручную.При проверке буду так и объяснять.Может кто работает на таких условиях также,откликнитесь?правильно делаю или нет?
Iris002 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 17.12.2010, 11:06   #4
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Лана_83
 
Регистрация: 24.03.2009
Сообщений: 284
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

Добрый всем день!
Теперь такая проблемка:
Налоги платим по банку, а вот в книгу дох. и расх. "в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы" они не садятся или садится только часть суммы.
Почему так происходит? Уже всю голову сломала!
Помогите, пожалуйста!!!
Лана_83 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.12.2010, 15:51   #5
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Лана_83
 
Регистрация: 24.03.2009
Сообщений: 284
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

Ну неужели никто не сталкивался с подобной ситуацией?
Помогите, плииииз!!!!!
Лана_83 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.12.2010, 18:41   #6
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 17.12.2010
Адрес: Красноярск
Возраст: 50
Сообщений: 216
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

Лана_83, уточните, какая у вас программа и какие налоги не попадают?
В обычной 1С 77 - УСНО - по зарплатным налогам алгоритм такой:
Последним числом месяца должны быть начислены налоги в документом "Закрытие месяца". Если на эту дату на счетах учета есть переплата по налогу, то в книгу она попадает числом начисления, а оставшаяся часть неоплаченного налога должна попасть после проведения выписки.
Аведа вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.12.2010, 06:30   #7
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Лана_83
 
Регистрация: 24.03.2009
Сообщений: 284
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

Программа 1С 77 - УСНО. зарплатные налоги не попадают.
Делаю начисление зарплаты 31 числом, затем закрытие месяца тоже 31 числом.
Оплата налогов следующим месяцем 15 числа, вот они то и не попадают!
Лана_83 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.12.2010, 07:25   #8
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 31.08.2009
Сообщений: 171
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

У меня такая же проблема была. Ноя как-то взяла и всю книгу пересчитала в ручную (благо предприятие не большое) и все получилось! Так что вполне возможно у вас в конце года тоже все сядет так как надо. И еще одна хитрость: когда готовлюсь к сдаче декларации я отменяю проводку всех документов, а потом заново провожу (в обработке документов). Тогда они "садятся" как надо, только надо проверить закрытие месяца чтобы в конце дня было!
Mana-Mana вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 20.12.2010, 09:21   #9
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Лана_83
 
Регистрация: 24.03.2009
Сообщений: 284
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

Спасибо.
Мне кажется еще программа сама дурит....
Лана_83 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.12.2010, 13:38   #10
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 15.12.2010
Сообщений: 44
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

Может кто подскажет: могу ли я принять расходы на рекламу в 2011 году, если они были произведены в декабре 2010....? вопрос возник в связи с тем, что сейчас нет дохода, а расходы на рекламу можно признавать только при условии, если они составляют не больше 1% от дохода....Т.е. придержать сейчас документы, а в 2011 провести.
КриЕлена вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.12.2010, 14:02   #11
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 03.02.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 2,075
Спасибо: 45
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

Цитата:
Сообщение от КриЕлена Посмотреть сообщение
а расходы на рекламу можно признавать только при условии, если они составляют не больше 1% от дохода.....
а где это прописанно, что 1%? можно ссылку или документ. т.к. в НКнаписанно, что раходы на рекл принмаются, но в каком объеме нет
Анdрей вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.12.2010, 13:41   #12
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для АЭСка
 
Регистрация: 22.01.2010
Сообщений: 1,845
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

Цитата:
Сообщение от КриЕлена Посмотреть сообщение
а расходы на рекламу можно признавать только при условии, если они составляют не больше 1% от дохода...
При УСН реклама признается в полном объеме. В расходы ставите когда оплачена или оприходовано, крайней датой.
__________________
"Спокойствие только спокойствие !!!"
АЭСка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.12.2010, 14:13   #13
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

Анdрей, предполагаю,что КриЕлена, немного ошибается по поводу 1% от выручки на рекламу при УСН.Такое условие существует для некоторых видов рекламы при расчете налога на прибыль тех организаций,которые находятся на ОСНО.ИМХО
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.12.2010, 20:08   #14
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 15.12.2010
Сообщений: 44
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

Я не ошибаюсь, просто не указала в сообщении, что реклама "особого вида", не перечисленная в перечне. Как раз такие виды рекламы признаются в размере не превышающем 1% выручки от реализации. Это написано в НК насколько я понимаю))) Вопрос в том, могу ли я признать такой вид рекламы в периоде когда еще выручки от реализации нет, а есть только убытки....
КриЕлена вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.12.2010, 20:13   #15
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 17.12.2010
Адрес: Красноярск
Возраст: 50
Сообщений: 216
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

КриЕлена, у вас УСНО 15%? Расходы вы можете признать, если они оплачены и приняты. Если хотябы одно условие не выполняется, можно перенести на следующий год. Впрочем убыток этого года, вы тоже сможете перенести на следующий, но не помню как точно его принимать.
Аведа вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.12.2010, 20:25   #16
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

Цитата:
Сообщение от КриЕлена Посмотреть сообщение
могу ли я признать такой вид рекламы в периоде когда еще выручки от реализации нет, а есть только убытки....
Если строго следовать НК и считать ,что определенные виды рекламы учитываются в расходах в размере 1% от выручки,то при отсутствии выручки не от чего считать 1%.ИМХО
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.12.2010, 20:50   #17
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 15.12.2010
Сообщений: 44
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

Аланда, ну вот и я так по логике думаю.....а разве можно не строго следовать НК в плане признания расходов, перечень которых закрытый?

Аведа, да 15% УСНО. Мне очень хочется, честно говоря, включить их в убыток этого года и перенести на последующие налоговые периоды. Но смущает именно то, что это вид рекламы попадающий в "категорию 1%"...

Есть конкретные предположения, включать в убыток или все же не стоит?
КриЕлена вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.12.2010, 20:56   #18
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 17.12.2010
Адрес: Красноярск
Возраст: 50
Сообщений: 216
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

КриЕлена, я бы согласилась с мнением Аланды, нет выручки, нечего и считать. Все зависит от суммы, может и не стоит себе головную боль зарабатывать?
Аведа вне форума   Ответить с цитированием

Старый 28.12.2010, 21:02   #19
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 15.12.2010
Сообщений: 44
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

Аведа, я вот тоже склоняюсь уже к этому мнению. Сумма небольшая, но я как въедливый и дотошный человек должна порассуждать, чтобы принять верное решение)) Тогда как быть с этим расходом, просто не принимать к НУ и все? Д60 К51, Д44 К60 и все?
КриЕлена вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.12.2010, 23:44   #20
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Признание расходов на УСН

Цитата:
Сообщение от КриЕлена Посмотреть сообщение
смущает именно то, что это вид рекламы попадающий в "категорию 1%"...
Если смущает,то не включайте в расходы,учитываемые для налогообложения.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра
Комбинированный вид Комбинированный вид

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:10. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot