НДС и налог на прибыль

[amalika]

Здравствуйте, обращаюсь к бухгалтерам за помощью
Появился такой вопрос.

Условно: пускай в некотором периоде фирма реализовала товара на 11.000 руб. (в том числе НДС 1677.97) и, с кажем, потратила на ремонт 5.000 руб. (в том числе НДС 762.71, сумма без НДС=4237.29).
Далее фирма зачла НДС от ремонта…..и заплатила НДС 1677.97 - 762.71 = 915,21.

Вопрос: как при этом определяются расходы в целях налогообложения по налогу на прибыль… учитывается вся сумма расходов вместе с НДС, то есть 5.000 руб (несмотря на то, что НДС был принят к вычету). Или НДС при этом не учитывается, и сумма расходов в целях определения базы по налогу на прибыль составит 5.000 руб – 762,21 = 4237,29.

[Аланда]

amalika, доходы/выручка от реализации так же как и расходы учитываются без НДС.