Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 08.06.2010, 19:02   #1
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Инесса68
 
Регистрация: 04.06.2008
Адрес: г. Тамбов
Сообщений: 263
Спасибо: 0
По умолчанию КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

Здравствуйте! Я на ИП (фитнес -клуб). На УСН деятельность школ танцев,прочая деятельность в области спорта - 6 %. Р/сч нет, кассовую дисциплину соблюдать не обязана. Стоит кассовый аппарат через который проходит вся выручка. В конце смены делаю закрытие смены. Как вести в этом случае КДиР? Веду вручную, в налоговой уже зарегистрировала. В 1 разделе в 1 графе номер по порядку, это понятно, во второй - с датой понятно, а вот номер какого документа нужно указывать не совсем понятно и нужно только номер указывать, а какой именно документ не нужно что - ли? Могу ли я в качестве первичного документа указать кассовый отчет (закрытие смены)? А в 3 графе что написать? Можно - ли написать, например, оказание танцевальных и спортивных услуг населению? А в 4 графе нужно сумму по кассовому отчету указывать? 5 графу, я так понимаю, мне не нужно заполнять.
Инесса68 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.06.2010, 19:03   #2
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Инесса68
 
Регистрация: 04.06.2008
Адрес: г. Тамбов
Сообщений: 263
Спасибо: 0
По умолчанию Re: КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

А справку к разделу 1 мне не нужно заполнять?
Инесса68 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.06.2010, 19:04   #3
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Инесса68
 
Регистрация: 04.06.2008
Адрес: г. Тамбов
Сообщений: 263
Спасибо: 0
По умолчанию Re: КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

И как, когда 2 и 3 разделы заполнять?
Инесса68 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 09.06.2010, 08:12   #4
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для НатальяА1978
 
Регистрация: 04.06.2008
Сообщений: 1,078
Спасибо: 6
Отправить сообщение для НатальяА1978 с помощью ICQ
По умолчанию Re: КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

Цитата:
Сообщение от Инесса68 Посмотреть сообщение
а вот номер какого документа нужно указывать не совсем понятно и нужно только номер указывать, а какой именно документ не нужно что - ли?
Ставьте номер Z-отчета , вообще обычно номер ПКО ставится , н раз вы кассу не ведете- ваше право.

Цитата:
Сообщение от Инесса68 Посмотреть сообщение
А в 3 графе что написать? Можно - ли написать, например, оказание танцевальных и спортивных услуг населению?
Можно

Цитата:
Сообщение от Инесса68 Посмотреть сообщение
А в 4 графе нужно сумму по кассовому отчету указывать? 5 графу, я так понимаю, мне не нужно заполнять.
Все верно, в графе 4 сумму, графу 5 не заполняете.
Цитата:
Сообщение от Инесса68 Посмотреть сообщение
А справку к разделу 1 мне не нужно заполнять?
Нужно , строку 010 и Итого получено.

Цитата:
Сообщение от Инесса68 Посмотреть сообщение
И как, когда 2 и 3 разделы заполнять?
Раздел 2 заполняете в том случае если у вас есть ОС , от ведения Бух учета в отношении ОС вас закон не освобождает.
Раздел 3 вам не нужно заполнять.
НатальяА1978 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.06.2010, 08:43   #5
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

Цитата:
Сообщение от НатальяА1978 Посмотреть сообщение
от ведения Бух учета в отношении ОС вас закон не освобождает.
Инессу68, освобождает, т.к.
Цитата:
Сообщение от Инесса68 Посмотреть сообщение
Я на ИП (фитнес -клуб). На УСН
да и раздел 2 заполняется на основании правил налогового учета, а не бухгалтерского
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.06.2010, 09:07   #6
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для НатальяА1978
 
Регистрация: 04.06.2008
Сообщений: 1,078
Спасибо: 6
Отправить сообщение для НатальяА1978 с помощью ICQ
По умолчанию Re: КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

Вес`на, ошибаетесь. ИП ведет бухгалтерский учет в отношении ОС незвисимо на какой системе налогобложения он находится. Согласна раздел 2- регистр налогового учета. И здесь я упустила момент ,Инесса68 на 6%- х, да конечно, не заполняем мы раздел 2.
Но ИП на 15%-й упрощенке так же как и организации , ведут бух учет в отношении ОС и НМА.
НатальяА1978 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.06.2010, 09:21   #7
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

Цитата:
Сообщение от НатальяА1978 Посмотреть сообщение
Вес`на, ошибаетесь. ИП ведет бухгалтерский учет в отношении ОС незвисимо на какой системе налогобложения он находится.
Организация может перейти на "упрощенку" (или работать на ней), только если остаточная стоимость ее основных средств и нематериальных активов не превышает 100 млн руб. Этот показатель определяется по правилам бухгалтерского учета (пп. 16 п. 3 ст. 346.12 НК РФ).
Отметим, что напрямую из текста данной нормы следует, что такое ограничение распространяется только на организации. А индивидуальные предприниматели могут перейти на УСН и применять ее независимо от того, какова остаточная стоимость их основных средств и НМА.
Однако Минфин России высказывает неоднозначную точку зрения по этому вопросу. Финансовое ведомство соглашается, что перейти на УСН предприниматели могут без учета ограничения по стоимости основных средств и НМА. В то же время сохранить право на "упрощенку" они смогут, только если будут соответствовать всем необходимым требованиям, в том числе и по стоимости их ОС и НМА, определяемой по данным бухгалтерского учета (Письма от 27.10.2009 N 03-11-09/357, от 11.12.2008 N 03-11-05/296).
Такая позиция довольно спорна. Ведь, как указано выше, положения пп. 16 п. 3 ст. 346.12 НК РФ распространяются только на организации. А индивидуальные предприниматели на УСН вообще могут не вести бухгалтерский учет, в том числе по основным средствам и НМА (п. 3 ст. 4 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ, Письмо Минфина России от 25.01.2008 N 03-11-05/14).
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.06.2010, 11:45   #8
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Инесса68
 
Регистрация: 04.06.2008
Адрес: г. Тамбов
Сообщений: 263
Спасибо: 0
По умолчанию Re: КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

А у нас там еще есть продажа безалкогольных напитков, она на ЕНВД. Это не на что не влияет? И еще, у нас 2 компьютера, оборудование и т. д. - это же ОС, но ведь мы их не ставили в расходы и получается, что не должны вести учет ОС. Правильно я Вас поняла?
Инесса68 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 09.06.2010, 11:56   #9
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

Цитата:
Сообщение от Инесса68 Посмотреть сообщение
А у нас там еще есть продажа безалкогольных напитков, она на ЕНВД. Это не на что не влияет?
на исчисление налога по УСН и ЕНВД влияет
Цитата:
Сообщение от Инесса68 Посмотреть сообщение
И еще, у нас 2 компьютера, оборудование и т. д. - это же ОС, но ведь мы их не ставили в расходы и получается, что не должны вести учет ОС. Правильно я Вас поняла?
если стоимость имущества менее 20000, то вообще можно учитывать как МПЗ, да и не думаю, что у вас этого имущества на 100млн., чтобы утратить право на применение УСН
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.06.2010, 12:34   #10
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Инесса68
 
Регистрация: 04.06.2008
Адрес: г. Тамбов
Сообщений: 263
Спасибо: 0
По умолчанию Re: КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

Ну на 100 млн. точно нет!)
А итоги в 1 разделе по 4 графе нужно на каждом листе подводить?
Инесса68 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.06.2010, 12:47   #11
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

Цитата:
Сообщение от Инесса68 Посмотреть сообщение
А итоги в 1 разделе по 4 графе нужно на каждом листе подводить?
вы что ли вручную её ведете ? ) нет, за квартал и нарастающим
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.06.2010, 12:54   #12
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Инесса68
 
Регистрация: 04.06.2008
Адрес: г. Тамбов
Сообщений: 263
Спасибо: 0
По умолчанию Re: КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

Вручную, я же уже написала вроде - бы. Т. е. например: за 01.06 - 5000 руб, за 02.06. - 8000 руб., за 03.06. - 4000 руб.
1. 01.06.2010, Z-отчет № 1, Оказание танцевальных и спортивных услуг , 5000
2. 02.06.2010, Z-отчет № 2, Оказание танцевальных и спортивных услуг , 13000
3. 03.06.2010, Z-отчет № 3, Оказание танцевальных и спортивных услуг , 17000
А как квартал закончился записать накопление в Итого за 1 квартал. Так?
Инесса68 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.06.2010, 12:58   #13
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

Цитата:
Сообщение от Инесса68 Посмотреть сообщение
Вручную, я же уже написала вроде - бы. Т. е. например: за 01.06 - 5000 руб, за 02.06. - 8000 руб., за 03.06. - 4000 руб.
1. 01.06.2010, Z-отчет № 1, Оказание танцевальных и спортивных услуг , 5000
2. 02.06.2010, Z-отчет № 2, Оказание танцевальных и спортивных услуг , 13000
3. 03.06.2010, Z-отчет № 3, Оказание танцевальных и спортивных услуг , 17000
А как квартал закончился записать накопление в Итого за 1 квартал. Так?
так, только не 1 кв., а второй уже, если июнь строка итого за 2 квартал, следующая итого за полугодие
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.06.2010, 12:56   #14
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 08.06.2010
Сообщений: 32
Спасибо: 0
По умолчанию Re: КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

А зачем учитывать расход на компьютера при 6% УСН...им же только доходы нужны...А ЕНВД там вообще никак на расчеты по УСН не влияет...
Аленка73 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.06.2010, 13:04   #15
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Инесса68
 
Регистрация: 04.06.2008
Адрес: г. Тамбов
Сообщений: 263
Спасибо: 0
По умолчанию Re: КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

Ой, ну,да!) А 2 второй и 3 разделы , я так поняла, что не нужно заполнять. Только справку еще заполняю. А в конце года КДиР отнести в налоговую и заодно новую зарегистрировать,верно? А в конце года это в декабре, или это нужно в январе сделать?
Инесса68 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.06.2010, 13:12   #16
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

Цитата:
Сообщение от Инесса68 Посмотреть сообщение
А 2 второй и 3 разделы , я так поняла, что не нужно заполнять. Только справку еще заполняю.
всё верно поняли
Цитата:
Сообщение от Инесса68 Посмотреть сообщение
А в конце года КДиР отнести в налоговую
зачем это, вы же её до начала заполнения должны были зарегистрировать, если вручную ведете
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.06.2010, 13:31   #17
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Инесса68
 
Регистрация: 04.06.2008
Адрес: г. Тамбов
Сообщений: 263
Спасибо: 0
По умолчанию Re: КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

А куда ее в конце года? Ее сколько хранить нужно?5 лет?
Инесса68 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.06.2010, 13:37   #18
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

Цитата:
Сообщение от Инесса68 Посмотреть сообщение
А куда ее в конце года?
у себя храните, не помню точно, но вроде 4 года
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием

Старый 09.06.2010, 13:38   #19
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Инесса68
 
Регистрация: 04.06.2008
Адрес: г. Тамбов
Сообщений: 263
Спасибо: 0
По умолчанию Re: КДиР ИП на УСН %. Как заполнять?

Спасибо большое за помощь!)
Инесса68 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра
Комбинированный вид Комбинированный вид

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:12. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot