Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.02.2010
Сообщений: 23
Спасибо: 0
|
![]()
Я понимаю, что, скорее всего, на форуме люди, имеющие бухгалтерское или экономическое образование, или опыт работы в данной сфере. У меня его нет, поэтому вопрос может показаться некорректым...
Я ИП, УСНО 6%. Вот такая ситуация: в первом квартале я получила по расходнику сумму, которая являлась 50% оплатой полного платежа, согласно договору. Во втором квартале - вторую часть оплаты. Налог я не заплатила, потому что умные головы мне посоветовали платить во втором квартале, когда вся сумма будет на руках. Как мне теперь заплатить с этой суммы налог? Я работаю по безналу. Есть предложение положить эти деньги самостоятельно на счет и заплатить с них налог за второй квартал…?... |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
во-первых странно, что вы считаете эти головы умными, т.к. вы фактически получили аванс, а с аванса тоже платится 6% . Можете положить деньги на р/сч сейчас и уплатить всю сумму налога за полугодие, но если при проверке это обнаружится, то начислят еще пени
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 06.05.2008
Адрес: Липецк
Возраст: 60
Сообщений: 50
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Согласно НК РФ ИП может и не платить авансовые платежи вообще за первые три квартала - обязать его никто не вправе, но годовой платеж он заплатить обязан, так что не волнуйтесь, все у вас будет ХОРОШО!!! |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.07.2010
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
![]()
Подскажите пожалуйста, у меня УСН дох-расх 15%, по итогам 1кв. единый налог расчитан в сумме 6500=, а 2 кв. закрыт с убытками. Должна ли я оплатить только 6500= или ежеквартально расчитывать и уплачивать минимальный налог?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.02.2010
Сообщений: 23
Спасибо: 0
|
![]()
Можно сразу сумму с пени заплатить?
По первому платежу у меня никаких документов на руках нет... т.е. это может вскрыться при проверке документов моего клиента? Там сумма 2000 рублей, говорят на такое налоговая вниание не обращает? |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.07.2010
Сообщений: 88
Спасибо: 0
|
![]()
мучает тот же вопрос...вот нашла в инете:
![]() Пример расчета авансовых платежей по единому налогу при УСН (доходы минус расходы) ЗАО «Альфа» применяет упрощенку, единый налог платит с разницы между доходами и расходами. Фирма ведет бухучет в полном объеме. За I квартал «Альфа» получила доходы - 2 000 000 руб. и понесла расходы - 1 800 000 руб. Разница между доходами и расходами за I квартал составила 200 000 руб. (2 000 000 руб. - 1 800 000 руб.). Авансовый платеж по единому налогу при упрощенке за этот период составил 30 000 руб. (200 000 руб. ? 15%). В бухучете сделана запись: Дебет 99 Кредит 68 субсчет «Расчеты по единому налогу» - 30 000 руб. - начислен авансовый платеж по единому налогу к доплате за I квартал. 25 апреля бухгалтер «Альфы» перечислил эту сумму в бюджет. Во II квартале у фирмы не было доходов. Сумма расходов за этот период составила 800 000 руб. Таким образом, за первое полугодие фирма получила доходы в сумме 2 000 000 руб. и понесла расходы в сумме 2 600 000 руб. (1 800 000 руб. + 800 000 руб.). Сумма превышения расходов над доходами (убыток) составила 600 000 руб. (2 000 000 руб. - 2 600 000 руб.). Авансовый платеж по единому налогу за этот период составил 0 рублей. Сумму авансового платежа по единому налогу к уменьшению по итогам полугодия бухгалтер «Альфы» рассчитал так: 0 руб. - 30 000 руб. = -30 000 руб. В бухучете сделана запись: Дебет 99 Кредит 68 субсчет «Расчеты по единому налогу» - 30 000 руб. - сторнирована излишне начисленная сумма авансовых платежей по единому налогу за полугодие. Чтобы зачесть возникшую переплату (30 000 руб.) в счет будущих платежей по единому налогу, бухгалтер «Альфы» одновременно с налоговой декларацией за первое полугодие подал в налоговую инспекцию заявление о зачете. За девять месяцев фирма получила доходы - 6 000 000 руб. и понесла расходы в сумме 5 400 000 руб. Превышение доходов над расходами составило 600 000 руб. (6 000 000 руб. - 5 400 000 руб.). Авансовый платеж по единому налогу за этот период составил 90 000 руб. (600 000 руб. ? 15%). Сумму авансового платежа по единому налогу к доплате по итогам девяти месяцев бухгалтер «Альфы» рассчитал так: 90 000 руб. - 30 000 + 30 000 руб. = 90 000 руб. В бухучете сделана запись: Дебет 99 Кредит 68 субсчет «Расчеты по единому налогу» - 90 000 руб. - начислен авансовый платеж по единому налогу к доплате за девять месяцев. В октябре бухгалтер «Альфы» перечислил в бюджет авансовый платеж по итогам девяти месяцев за вычетом ранее уплаченных сумм. Размер платежа 60 000 руб. (90 000 руб. - 30 000 руб.). |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]() Цитата:
J.V.P., вы должны были уплатить 6500= за 1кв., за полугодие аванса к уплате у вас нет, т.е. до итогов 9мес.вы ничего не платите |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|