ИМУЩЕСТВО, НДС, ПРИБЫЛЬ К О Г Д А ?

[Djull]

Доброе утро всем, все, все !!!
Подскжите, основное средство (и не одно) куплено и поставлено на учет в ИЮНЕ месяце.
Сдаю полугодие. Налогооблагаемой базы по имуществу НЕТ?! Т.к. амортизация начинает начислятся со следующего месяца?!
1. Соответсвенно налог на имущество нулевой!?
2. Налог на прибыль. Сумма амортизации НЕ проходит по расходу, причина все та же.
3. НДС. Суммы проходят к вычету. Т.к. поставлено и введено именно в ИЮЛЕ!?

ОЧЕНЬ ЖДУ СОВЕТОВ И ОТВЕТОВ !!!
С П А С И Б О О Г Р О М Н О Е !!!

[Veselenochka]

Сообщение от Djull

Доброе утро всем, все, все !!!
Подскжите, основное средство (и не одно) куплено и поставлено на учет в ИЮНЕ месяце.
3. НДС. Суммы проходят к вычету. Т.к. поставлено и введено именно в ИЮЛЕ!?

так в июне или июле?

налогооблагаемая база по имуществу как раз есть - у вас же в июне появляется стоимость ОС на 01 счете (ну если все-таки в ИЮНЕ вы его ввели в эксплуатацию)
НДС принимаете к зачету в момент принятия ОС к учету

[Djull]

Сообщение от Veselenochka

налогооблагаемая база по имуществу как раз есть - у вас же в июне появляется стоимость ОС на 01 счете (ну если все-таки в ИЮНЕ вы его ввели в эксплуатацию)

в июне купили, оприходовали и ввели. Амортизация начисляется с 1 ЧИСЛА СЛЕДУЮЩЕГО МЕСЯЦА ! Вот я и сделала вывод, что за полугодие у меня нет налога на имущество !!!

Сообщение от Veselenochka

НДС принимаете к зачету в момент принятия ОС к учету

__________________

НДС к вычету БУДЕТ!!! Ошиблась в ранних записях. Все операции с ОС прошли именно в ИЮНЕ !!!

Прибыль !!!Если нет начисленной амортизации, значит и сумма этой амортизации в июне НЕ попадает в расход по прибыли!!!

ЧТО НЕ ТАК !!!???
СПАСИБО БОЛЬШОЕ !!!
Очень жду!!!

[Veselenochka]

амортизация то конечно со следующего, но на 01 счете у вас появится стоимость ОС, с нее то и нужно платить налог на имущество

[Djull]

Veselenochka, да уж...расстроилась, думала хоть одной головной боли меньше...((
Значит так:
НДС к вычету ЕСТЬ.
Налог на имущество ЕСТЬ.
Налог на прибыль НЕТ.

Так???....
С П А С И Б О ......

[Veselenochka]

да, все правильно

[Djull]

Veselenochka, спасибо Ва ОГРОМНОЕ!!!
ОЧЕНЬ ПОМОГАЕТЕ!!!!

[MarinaAnna]

Veselenochka, Помогите мне еще: я уже спросила в другой теме, но на всякий случай у вас хочу спросить: авансовый налог на имущ в 1 кв посчитала и оплатила, за полугодие тоже посчитала, а вот ту сумму которую платила в 1 кв, ее откуда нибудь нужно вычесть или столько сколько в расчете получилось столько и должна заплатить ?

[Djull]

MarinaAnna, я, конечно, не спец, но !!!
какую сумму посчитали за полугодие, такую и платите в бюджет.
Это в конце года необходимо заплатить сумму, за минусом раннее перечисленных за 1,2,3 квартал авансовых платежей.

[MarinaAnna]

Djull, Спасибо!!! Я уже поняла, что сейчас она считается сумма не за полугодие, а за 2-ой квартал, у меня просто в этом квартале было принято дорогостоящее оборудование и из-за него сумма налога получилась большая, поэтому это меня и смутило. Еще раз огромное спасибо !!!!!!

[Veselenochka]

да. все правильно. по имуществу авансовые платежи минусуются в годовой декларации

[MarinaAnna]

Veselenochka, Спасибо!!!! А то я уже давно не работала с ОСНО, с того момента когда я в далекие времена работала на ОСНО столько воды утекло и притекло новой, приходится позновать все заново почти. СПАСИБО за помощь.

[Djull]

Сообщение от MarinaAnna

что сейчас она считается сумма не за полугодие, а за 2-ой квартал

теперь я Вас не очень поняла....((

[MarinaAnna]

Сообщение от Djull

теперь я Вас не очень поняла....((

Налоговую базу умножим на ставку налога на имущество организаций, а затем разделим полученный результат на 4. (а 4 это четыре квартала)

Сумма, которую мы определили в результате расчета, и есть авансовый платеж по налогу на имущество.
То есть и получится, что сумма которая у нас сейчас расчитается будет за 2 квартал.

[Djull]

MarinaAnna, спасибо за разъяснения -))

[Djull]

Veselenochka, здравствуйте!!!
Помогите, пожалуйста!!!
Ситуация:
ОС куплены и поставлены на учет в июне
Формирую декларацию по имуществу
стр. 080 - сумма целиком, как по 01 счету по ОСВ - 198 т.р.
стр. 120 - 28286 р. - расчет: 198 000 / 7 (т.к. закрываем полугодие)
стр. 180 - 156 р. - расчет: 28286 р. / 4 * 2,2

Все правильно ???!!!
Очень жду !!!!!!!!!!!
СПАСИБО !!!!!!!!

[Татика]

- расчет: 28286 р. / 4 * 2,2

Не заметила этого расчета

[Татика]

стр. 180 = 28286/4*2,2% . Кажется так

[Djull]

Татика, спасибо, так у меня и написано, так программа и посчитала -)

[Татика]

Поздно заметила, строчку с Вашими расчетами....