Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
20.07.2010, 12:54 | #1 |
бухгалтер
Регистрация: 01.06.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 481
Спасибо: 5
|
Авансовые платежи за 2 кв 2010
Иногда бывает временное помутнение , подскажите, что то я запарилась.
сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в 3 кв .2010г. : строка 290 за 6 м-в. 2010г. = -36245 (отрицательная) строка 180 за 6 м-в 2010г.(сумма 82223) минус строка 180 за 1кв2010г. (сумма 118468) по расчету получается , что мне авансовые платежи платить не надо? |
21.07.2010, 10:26 | #3 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Авансовые платежи за 2 кв 2010
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.07.2010, 11:31 | #4 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.03.2010
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Re: Авансовые платежи за 2 кв 2010
Всем здравствуйте! Подскажите пожалуйста. В 1 квартале платили авансовые платежи, а вышли на убыток. Во втором квартале не платили, получили прибыль, но сумма налогов меньше чем уплаченные платежи за 1 квартал. поэтому все равно платить не будем, вопрос встал в строке 290. Указывать там строку 180 или с учетом переплаты. Расклад примерно такой:
строка 180: 100000 строка 210: 140000 (сумма уплаченных платежей за 1 квартал) строка 280: 40000 строка 290: ??? либо 100000, либо 60000. И если 100000, то тогда нужно писать письмо в ИФНС чтобы зачли переплату за 1 квартал? Очень надеюсь на ваши ответы. |
22.07.2010, 11:32 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.03.2010
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Re: Авансовые платежи за 2 кв 2010
И снова задумалась, а имеем ли мы право показывать во 2 квартале авансовые платежи первого?? А если нет, то где их учесть?? Ведь в 1 квартале был убыток и они не зачлись...
|
22.07.2010, 14:27 | #6 | |||
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Авансовые платежи за 2 кв 2010
Цитата:
Значит так: ты начислила в 1-ом Кв. авансы, получился убыток, по декларации за 1 кв. нужно было начисленные авансы поставить к уменьшению (строка 280,281). Во 2-ом квартале авансы не начисляла, так как убыток в 1 квартале. Получила за полугодие прибыль, начислила налог, строка 210 в декларации за полугодие равна нулю и налог весь за полугодие попадает к доплате (строка 270, 271), авансы 1-ого квартала уже в полугодии не отражаешь, ты их и так отстарнировала 31.03.2010г. и по декларации 1-ого квартала поставила к уменьшению. |
|||
22.07.2010, 14:31 | #7 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Авансовые платежи за 2 кв 2010
Цитата:
Вас смущает, что по итогам первого квартала у вас образовалась по налогу переплата? так ничего страшного -переплата зачтётся на будущие начисления. письма о зачёте в данном случае мы не пишем, зачитывается автоматически.. данные расчёты можете посмотреть по оборотке 68 счета (когда следует доплатить налог и в какой момент). |
|
22.07.2010, 14:17 | #8 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Авансовые платежи за 2 кв 2010
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.07.2010, 14:21 | #9 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Авансовые платежи за 2 кв 2010
по декларации за полугодие в строке 290 вы указываете налог с прибыли 2-ого квартала..
по строке 290 сумма точно не 60.000! скорее всего 100.000! Да, совершенно верно. Строка 290 = строка 180 (декларации за полугодие) -минус строка 180 (декларации за 1 квартал) Для зачёта переплаты письма писать не надо. |
22.07.2010, 12:26 | #10 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2009
Сообщений: 1,054
Спасибо: 0
|
Re: Авансовые платежи за 2 кв 2010
а как вы платите ежемес ав платежи если они делятся с остатком больше пяти
вы сначала платите допустим на рубль больше, а потом последний платеж меньше или больший платеж на рубль последний?
__________________
|
22.07.2010, 14:28 | #11 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Авансовые платежи за 2 кв 2010
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|