Закрытие счёта 91

[wertklop]

Всем здравствуйте!

я бух учёт только начинаю вникать, поэтому мало чего знаю. но поступил вопрос, на который попросили меня ответить. организация занимается розничной торговлей. система налогооблажения - общая.
учёт ведётся в 1С БП 8
вопрос в том, что при проведении документа "Закрытие месяца" счёт 91 не закрывается. с чем это может быть связано, подскажите

[Дмитрий999]

Беглый взгляд на документ внутри: - либо не пометили закрытие счета, либо нечего считать

[wertklop]

Сообщение от Дмитрий999

Беглый взгляд на документ внутри: - либо не пометили закрытие счета, либо нечего считать

вообще то есть, потому как проводки, сформированные выгрузкой из товароучетки по счёту 91 присутствуют

[Аланда]

Насколько я понимаю,суммы по счету 91,2 накапливаются в течение года и только по результатам года при реформации баланса делается проводка 91,9-91,2.ИМХО

[Дмитрий999]

Проверьте справочник "Прочие доходы и расходы", возможно там не заполнено поле "Отнесение расходов к деятельности, облагаемой ЕНВД"

[Дмитрий999]

Судя по коду документа "Закрытие месяца" проводки делаются по двум счетам 99.01.1 и 99.01.2. И только если сальдо = 0, никаких проводок не делается. А если не определено поле "Отнесение расходов к деятельности .....", то должно быть сообщение об ошибке

[Б_С_К]

Сообщение от Аланда

Насколько я понимаю,суммы по счету 91,2 накапливаются в течение года и только по результатам года при реформации баланса делается проводка 91,9-91,2

91.1, 91,2 закрываются в конце каждого месяца на 91.9, а в конце года на 99.

Сообщение от Дмитрий999

Проверьте справочник "Прочие доходы и расходы", возможно там не заполнено поле "Отнесение расходов к деятельности, облагаемой ЕНВД"

А причем тут ЕНВД? 91 счет при любом налогообложении должен закрываться, просто эти расходы не участвуют в расчете налога на прибыль.

А справочник затратных счетов проверте на предмет заполнения всех субконто.

[Аланда]

Б_С_К, что-то смотрю в оборотке и вижу,что сумма по счету 91.2 так и остается в дебете 91.2 на конец месяца,но по Закрытию месяца делается проводка 99.1-91,9 на сумму по счету 91.2.Поэтому и написала,что конкретно счет 91,2 не закрывается по концу месяца.Или у меня что-то не так формируется.

[Б_С_К]

Сообщение от Аланда

Или у меня что-то не так формируется.

Вы конечно же правы, 91 счет закрывается в разрезе своих же субсчетов, т.е. в целом по счету сальдо нет, а по субсчетам есть.
Возможно это я не правильна поняла вопрос... Так что если Вас
wertklop, волнует именно закрытие Субсчета то он не закрывается до конца года .

[Дмитрий999]

Однако, закрытие можно делать ежемесячно и даже скорее всего нужно. Рабочей базы у меня нет, читаю только по коду. Но при закрытии 91 счета делаются проводки Дт,Кр 91.09 - Кр,Дт 99.01, в зависимости от оборотов по счетам 91.01 и 99.02. И период выбирается месяц, а если месяц пропустить, то сомневаюсь, что правильно будет закрываться счет

[Аланда]

Или я трактовала вопрос так,как мне было понятнее Так и отвечалаСкорее всего,автора,конечно, интересовало закрытие счета,а не субсчетов

[wertklop]

на скрине показан сам документ "Операция". Мне посоветовали, проставить субконто. Это решение проблемы?
http://imglink.ru/show-image.php?id=396fd13ec2525f3b7df8a88a15682ba9

[Дмитрий999]

А какие проблемы проверить? Отмену документа закрытия еще не запретили. Я думаю, что поможет. Выбор оборотов производится с учетом субконто.

ИЗ
РегистрБухгалтерии.Хозрасчетный.Обороты(&НачалоМес яца, &КонецМесяца, , Счет В ИЕРАРХИИ (&СписокСчетов), &ВидСубконто91, Организация = &Организация, , )

[Б_С_К]

Сообщение от wertklop

Мне посоветовали, проставить субконто

ОБЯЗАТЕЛЬНО!!! Все субконто всех счетов обязательно должны быть заполнены, иначе программа не определит принадлежность затрат в НУ. И соответственно не закроет счета.