Предоплата

[marusja]

Кто нибудь подскажите, при каком условии можно принять предоплату поставщику к расходам? (Транспортные услуги, УСНО15 %+ЕНВД)
У нас в конце квартала получается очень много предоплаты, а программа не принимает ее без документов, как быть?

[kalina]

Т.е. вы получаете предоплату, услуги оказываете позже? Всю полученную предоплату по УСНО ставите автоматом в доход. Расходная часть появится тогда, когда вы отработаете эту предоплату (окажите услуги, продадите что-нибудь и проч.)
На ЕНВД нет понятия предоплаты. Там иная налогооблагаемая база.

[Копейка]

По-моему, так наоборот,это не им, а они платят. marusja, уточните, кто платит и за что.

[marusja]

Т.к. у нас посредническая организация, то мы платим поставщикам предоплату, услугу они оказывают позже.

[Innoch]

Мы на ЕНВД.

Подскажите пожалуйста, если мы предоставляем на сторону свое авто - это услуги по предоставлению а/м. Я учитываю это как доход или просто ЕНВД начисляю?


И еще, если мы возим грунт по заказу сторонней организации... Задействовано 5 наших машин. Нам за перевозку перечисляет эта сторонняя организация деньги. С этой суммы мы платим ЕНВД (ну, не с суммы, а с количества машин) или все же 6% как с доходов?

[kalina]

Сообщение от Innoch

Мы на ЕНВД.

Подскажите пожалуйста, если мы предоставляем на сторону свое авто - это услуги по предоставлению а/м. Я учитываю это как доход или просто ЕНВД начисляю?


И еще, если мы возим грунт по заказу сторонней организации... Задействовано 5 наших машин. Нам за перевозку перечисляет эта сторонняя организация деньги. С этой суммы мы платим ЕНВД (ну, не с суммы, а с количества машин) или все же 6% как с доходов?

Все доходы, полученные от оказания транспортных услуг сторонним организациям - ЕНВД. И ваша налогооблагаемая база - автомобили. Сколько бы вы денег на этих автомобилях не заработали и не важно, что будете возить. Это называется грузоперевозки.

[Владимир Томчак]

Сообщение от Innoch

Мы на ЕНВД.

Подскажите пожалуйста, если мы предоставляем на сторону свое авто - это услуги по предоставлению а/м. Я учитываю это как доход или просто ЕНВД начисляю?


И еще, если мы возим грунт по заказу сторонней организации... Задействовано 5 наших машин. Нам за перевозку перечисляет эта сторонняя организация деньги. С этой суммы мы платим ЕНВД (ну, не с суммы, а с количества машин) или все же 6% как с доходов?

в этом случае у вас ЕНВД, все верно. и не важно кому услуги оказваете физикам или юрикам. главное, что перевозку оказвыют (не пассажирскую) менее 20 машин.

[Innoch]

kalina, спасибо! А то я что-то засомневалась и уже собиралась 6 процентов платить

То есть, я правильно рассуждаю: если в перевозках участвует 5 машин, я с них и плачу ЕНВД. Умножаю на коэффициенты и т.п.?

[Innoch]

А еще, скажите пожалуйста...

вот автоматически в программе 1-С формируется отчет по УСН так, что вся выручка от автомобилей идет как доходы и с них по автозаполнению декларации получается нужно платить 6 процентов.

Выходит, что за программой нужно перепроверять и вручную корректировать это?
Или я делаю что-то неправильно, раз все считается как доходы?

[kalina]

По машинам заполняете декларацию по ЕНВД.
Я не работаю в 1С. Но мне кажется вам необходимо расчеты с заказчиками транспортных услуг учитывать обособлено. Эти доходы у вас не должны попадать в книгу доходов и расходов.
Честно говоря, я не помню, пропорционально чему рассчитываются расходы, уменьшающие налог по УСНО и ЕНВД. По идее они должны рассчитываться пропорционально выручке. (зп, ОПС, больничные).

[Владимир Томчак]

Сообщение от marusja

Кто нибудь подскажите, при каком условии можно принять предоплату поставщику к расходам? (Транспортные услуги, УСНО15 %+ЕНВД)
У нас в конце квартала получается очень много предоплаты, а программа не принимает ее без документов, как быть?

предоплата не является расходом, только по факту выполнения услуг. вот если бы вам заплатили, то для УСН у вас был бы доход. не справедливо, верно?
а ЕНВД у вас откуда берется, если вы посредники??? у вас есть собственное или арендованное авто, кот.занимается грузоперевозками?

[Innoch]

kalina, понятно, спасибо!
Я почему-то думала, что все-все доходы-расходы должны учитываться в налоговом учете. А потом формирую книгу учета доходов, а там нереальные цифры.

Владимир Томчак, да, все так и есть - менее 20 машин и перевозка грузов!
Спасибо! Так получается, что на ЕНВД быть гораздо выгодней, чем платить налог с суммы.

[marusja]

У нас своя машина одна, она на ЕНВД, а посредники на УСНО