Взаимозачет по аренде

[Впервые главбух]

Ситуация такая: Есть ИП и ООО каждое юр. лицо является собственником здания. ООО осуществляет деятельность в здании ИП, а ИП осуществляет деятельность в здании ООО. Ипэшник является учредителем ООО ес-но как физ. лицо. Вот смысла платить арендные платежи туда, сюда нет - карман то один, только лишние налоги. Можно ли оформить взаимозачет и составить договор аренды так, чтобы не платить друг другу аренду, ну и соответственно налоги с доходов.

[АЭСка]

Зачет сделать можно, а от налогов никуда не денетесь.

[Впервые главбух]

А каким образом делается зачет,и что будет если за аренду не платить вообще?

[АЭСка]

Сообщение от Впервые главбух

А каким образом делается зачет

По Д62 висит их долг по аренде вам, по К 60 висит ваш долг им. Делаем зачет Д62 - К60 документом корректировка долга.

Сообщение от Впервые главбух

что будет если за аренду не платить вообще?

Некрасиво получается, у нас такая же ситуация. Может ар. плату сделать на ниж. уровне рыночной ?

Я так понимаю ООО и ИП один карман ? А налогообл. какое ?

[Впервые главбух]

ниже уровня рыночной нельзя - мона по ставке по которой сдается муниципальное имущество - это предел.
ИП и ООО один карман. В ИП УСН доходы в ООО Доходы-расходы

[Аланда]

Сообщение от Впервые главбух Есть ИП и ООО каждое юр. лицо является собственником здания. ООО осуществляет деятельность в здании ИП, а ИП осуществляет деятельность в здании ООО. Есть вариант-каждый переезжает в свое здание

[Впервые главбух]

Сообщение от Аланда

Не вариант

[АЭСка]

Если б оба были на 15%, ничего бы не теряли...

[Впервые главбух]

Да, но это тоже не вариант, у ИП часть здания сдается ещё в аренду, а там доходы есть, а расходов нет,так что тоже не вариант. Может есть какая-то безвозмездная аренда

[АЭСка]

С безвозмездной пойдет внереализационный доход по рын. ценам, я так полагаю.

[Впервые главбух]

А чё будет если договор аренды есть но по нему не платить?

[АЭСка]

Некоторые арендаторы ничего не изобретают, а просто не платят налог на аренду. Правда, «живут» они до первой налоговой проверки.
http://www.arendator.ru/articles/5/art/7867/

[Аланда]

Сообщение от Впервые главбух

Можно ли оформить взаимозачет и составить договор аренды так, чтобы не платить друг другу аренду, ну и соответственно налоги с доходов.

Возможно, я категорически ошибаюсь,но я хочу понять,с каких доходов ИП и ООО,находящиеся на УСН ,должны платить налоги при взаимозачете ,если реально никакие денежные суммы не будут поступать на р/с.На УСН доходы считаются по поступлениям на р/с или в кассу,а не по документам реализации или Актам выполненияработ/услуг.Растолкуйте,в чем принципиальная ошибка в моих рассуждениях.

[Впервые главбух]

Выездная проверка полюбому выявит скрытые доходы при взаимозачете, если даже деньги и не платятся ч/з кассу и р/с.

[АЭСка]

К примеру, арендатор должен арендодателю определенную сумму арендной платы. В то же время он оказал ему на ту же сумму услуги. В таком случае два названных обязательства могут быть прекращены без фактических платежей путем взаимного их погашения зачетом. При этом даже необязательно составлять специальное соглашение. Достаточно заявления одной из сторон о намерении осуществить зачет взаимных требований и документального подтверждения, что контрагент данное заявление получил (п. 4 информационного письма ВАС РФ от 29 декабря 2001 г. № 65).
Операция взаимозачета имеет определенные преимущества по сравнению с договором мены. Во-первых, при взаимозачете доход определяется суммой погашенной задолженности, которая четко была прописана в договоре, в отличие от договора мены, где стоимость сделки устанавливается по рыночным ценам.

[Katerina_atis]

Сообщение от Впервые главбух

Выездная проверка полюбому выявит скрытые доходы при взаимозачете

мы так лет эдак 7 делаем.. не одну проверку пережили. все отлично ... пункт в договоре аренды в части оплаты "в том числе путем зачета взаимных денежных требований" их вполне устраивал

[АЭСка]

Сообщение от Аланда

с каких доходов ИП и ООО,находящиеся на УСН ,должны платить налоги при взаимозачете ,если реально никакие денежные суммы не будут поступать на р/с.

Аланда, зачет не освобождает от налоговых обязательств.

Сообщение от Katerina_atis

Цитата:
Сообщение от Впервые главбух
Выездная проверка полюбому выявит скрытые доходы при взаимозачете

мы так лет эдак 7 делаем.. не одну проверку пережили. все отлично ... пункт в договоре аренды в части оплаты "в том числе путем зачета взаимных денежных требований" их вполне устраивал

Katerina_atis, а вы арендатор или арендодатель ?

[Аланда]

Впервые главбух, я не спорю,что при выездной проверке может вскрыться факт сдачи в аренду помещения,я просто рассуждаю.Каким образом заполнить книгу доходов и расходов( основной документ при расчете налога) при УСН,а именно графу "доходы учитываемые",куда включаются только суммы ,поступившие на р/с.Я просто не знаю,можно ли туда включить доход по акту взаимозачета.

[Аланда]

Сообщение от АЭСка

Аланда, зачет не освобождает от налоговых обязательств.

повторю вопрос.Каким образом эти налоговые обязательства при УСН должны быть оформлены в основном налоговом регистре-Книге доходов и расходов.

[АЭСка]

Сообщение от Аланда

Каким образом эти налоговые обязательства при УСН должны быть оформлены в основном налоговом регистре-Книге доходов и расходов.
__________________

В КДиР у меня (на основании документа "корректировка долга"пишет "Проведение взаимозачета между _____(дебитор) и "_____"(кредитор); по кредиторской задолженности. Признаны расходы на услуги сторонних организациЙ" и стоит сумма зачета в расходах.

Это я по арендатору посмотрела, а доходы-то у арендодателя, щас гляну чего там у меня.