правильно ли заполнил

[asadis]

1 проверьте правильность заполнения.
2 места с вопросами не понятно.
спасибо

[Youlia]

5-й пункт - не правильно, на мой взгляд. Там же не сказано, что хоз.инвентарь куда-то отпущен. Он просто оприходован. К тому же я бы не стала делать прямую корреспонденцию на 71, сделала бы через 60-й, чтобы было видно поставщика. А на 6-й почему не ответили? Обороты по 25-му не посчитали?

[asadis]

непонятно в п.2г) Начислена заработная плата общепроизводственному персоналу-счет26
п.6 В конце месяца списываются затраты, связанные б) общепроизводственные расходы - счет 25, как так???
- РСЭО = 300000+250000=550000
- ОПР= 200000+200000+4000=400400
- ОХР = 100000+280000+2000=382000

[Youlia]

Сообщение от asadis

непонятно в п.2г)

Общепроизводственный персонал - это разве 26-й счет? Имхо, 25-й. 26-й - это управленцы, бухгалтерия и хозяйственники.

[asadis]

а цеховые нужды они сюда вообще относятся?
6 а) расходы по содержанию и эксплуатации оборудования;
б) общепроизводственные расходы;
А цеховые это как, тоже общее производство получается?
Спасибо

[Youlia]

Сообщение от asadis

а цеховые нужды они сюда вообще относятся?

Думаю, что да.

[asadis]

проверьте.
спасибо заранее

[Youlia]

Честно говоря, я не знаю как это проверять, потому как таких форм ПКО и РКО, а также отчетов кассира я не знаю. Может быть, они когда-то применялись, но сейчас они совершенно другие. Проводки я посмотрела - вроде все правильно. Сомнения только насчет выданных через кассу алиментов сотруднице, думаю, что это не счет учета зарплаты, а счет расчетов с персоналом по прочим операциям.

[asadis]

ПКО и РКО формы есть, потом внесу как надо. Чего то найти не могу счет расчет с персоналом по прочим операциям?)
и эту посмотрите, спасибо

[Youlia]

Сообщение от asadis

и эту посмотрите, спасибо

1. На мой взгляд, услуги автотранспорта отражаются как 91.2 60, т.к. автотранспорт все-таки сторонних организаций.
2. Про необходимость восстановления НДС в задаче ничего не сказано, имхо, это лишнее. Кроме того, НДС восстанавливается не во всех случаях, а только тогда, когда изначально он был принят к вычету, о чем мы не знаем по условиям задачи.

[asadis]

Youlia
спасибо за помощь.

[asadis]

проверьте хоз.операции
спасибо заранее

[asadis]

посмотрите еще раз.
1. в задаче был счет 71 в начале еще, может он как то имеет отношение к Петренко А.В. и к поиску неизвестной величины)
2. перемудрил было, ставил 10/71 в начале, а потом....

[asadis]

здраствуйте
не могли бы вы проверить.
заранее спасибо

[Youlia]

1. Про Петренко.
Ему выдано было 45 тыс., а авансовым отчетом утверждено его расходов на 6 тыс. Итого разница 39 тыс. должна быть им возвращена. Там либо фамилия перепутана, т.к. перерасход вроде только у Самсонова, либо сама формулировка операции, т.е. должно быть не выдано Петренко перерасход, а принято от Петренко неизрасходованные суммы авансы.
2. Не очень понятно, почему Вы расходы, связанные с приобретением авто и материалов относите на 25 и 26-е счета. Расходы по приобретению ОС собираются на 08, а по приобретению материалов - на 10.

[Youlia]

Сообщение от asadis

в задаче был счет 71 в начале еще, может он как то имеет отношение к Петренко А.В.

Начало задачи тоже мне ничего не прояснило, т.к. по условиям задачи по Петренко ничего не числится на начало периода: ни перерасхода, ни аванса.

[Youlia]

Материалы поступили - почему 41? 41 - это товары. То же самое - акцептован счет за сырье, почему 20-й? Списание на затраты идет когда отпуск в производство.

[asadis]

1. универмаг- вот и решил что это товары. Тогда поступили от унив.самара 10/60.
2.а сырье отправил на осн.пр. тогда тоже 10/60?
3 а счет за ремонт автомобиля 26/60 так и останется?

[Youlia]

Сообщение от asadis

универмаг- вот и решил что это товары. Тогда поступили от унив.самара 10/60.

На товары относится только то, что для вас - товар, т.е. то, что последует к перепродаже. То, что для универмага это товар - это понятно.

Сообщение от asadis

.а сырье отправил на осн.пр. тогда тоже 10/60?

Не поняла вопрос. Сырье сначала надо оприходовать, а потом отпустить в производство. Если оприходование, то 10 60.

Сообщение от asadis

а счет за ремонт автомобиля 26/60 так и останется?

Если это авто директора, например, или кого-то из администрации, то да. Расходы на ремонт на затраты относятся.

[asadis]

понятно.
Неподскажите наценка поставщика 2% где проводится в счет-фактуре?