Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
|
![]()
Нужен совет!
Фирма Продавец отправляет товар фирме Покупателю грузобагажом. От Ж/Д компании перевозчика Продавец получает кассовый чек и перевозочный документ, в котором сумма перевозки указана без НДС. Фирма Покупатель возмещает расходы, понесенные фирмой Продавцом. Как в этой ситуации учитывать сумму возмещения от Покупателя? Включить в стоимость товара? Или сумма, полученная от Покупателя, является внереализационным доходом (или доходом от реализации? или доходом от оказания транспортных услуг?), с суммы которого перечисляем НДС в бюджет? Какие документы при этом должны быть оформлены Продавцом для фирмы Покупателя? ![]()
__________________
«Не беспокойся о том, что люди тебя не знают, но беспокойся о том, что ты не знаешь людей». Конфуций |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Главный бухгалтер
|
![]()
В таких ситуациях есть два вида трансп. расходов. Если есть квитанции от ж/д компании, подтверждающие Ваши расходы, лучше сделать отдельно отгрузку на транспортные расходы, не забудте акт о выполненных работах. Если же не все расходы Вы в состоянии подтвердить, но хотите их возместить путем их оплаты покупателем, включите их в с/с товара. Сумма, полученная от покупателя будет простым доходом от реализации в обоих случаях. А оприходовать ж/д квитанцию можете через авансовый отчет или просто поступление услуг, субконто-транспортные. Спишуться они у Вас пропорционально остатку товаров.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() Цитата:
бывает что покупатель хочет видеть расходы на доставку и требует выделить их отдельной строкой |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
Главный бухгалтер
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Модератор форума
|
![]()
Если есть возможность подтвердить трансп. расходы документально и в договоре с покупателем указано, что он возмещает вам эти расходы, то вы можете у себя эти возмещения как доход не учитывать, а просто прогонять через 76.5, т.е. "передавать" эти расходы покупателю отчетом за месяц или какой то другой период времени с приложением копий трансп. документов.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 | |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 08.06.2009
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
(у вас заключен договор), вы не можете выставлять счета за трансп.услугу и показывать у себя доход - это может привести к спорам с налоговыми органами, в плане не признания транспортных расходов, доходов, так как Вы не оказывали эту услугу, а лишь понесли расходы). Как Вы правильно заметили, данные расходы нужно перепредъявлять через 76 без отражения дохода у себя в учете. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Транспортные расходы. | Джина | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 16.03.2007 22:07 |
Как учесть возврат денег от поставщика? | Капа | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 11.12.2006 10:59 |
Транспортные расходы | Kseniya | Общая система налогообложения (ОСНО) | 19 | 24.11.2006 07:58 |
Ж/д услуги за счет поставщика | Мармурена | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 27.09.2006 11:21 |
Транспортные расходы | zas77 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 19.08.2006 13:23 |