книга покупок и налог на прибыль

[anna_karp]

Всем здравствуйте, очень надеюсь на вашу помощь.
При закрытии месяца смотрю на справку-расчет налога на прибыль. В расходах почему-то нет покупки оборудования! Хотя в формировании записей книги покупок всё правильно.
и вообще когда идет закрытие месяца, нет операции формирование записей в книге покупок и продаж

[Б_С_К]

Сообщение от anna_karp

В расходах почему-то нет покупки оборудования!

А почему покупка должна быть в расходах!?

Сообщение от anna_karp

и вообще когда идет закрытие месяца, нет операции формирование записей в книге покупок и продаж

Записи в книгу покупок и продаж делается соответствующими документами в рекгаментных операциях по НДС. Закрытие месяца тут не причём

[anna_karp]

Сообщение от Б_С_К

А почему покупка должна быть в расходах!?

ну как почему, если мы купили оборудование, это ведь расход.
И в справке-расчете по налогу на прибыль он должен быть

[Б_С_К]

Сообщение от anna_karp

если мы купили оборудование

Если Вы купили оборудование - то это ещё не расход. Вот если Вы его списали в производство, то тогда - Да.

[anna_karp]

в том то и дело, что все списано, всё проведено((((

[Б_С_К]

Сообщение от anna_karp

в том то и дело, что все списано, всё проведено((((

А проводки документ даёт правильно? И как Вы смотрите по Справке, если она расшифровки не даёт?

[anna_karp]

ох...я уже и не знаю, что мне посмотреть

[anna_karp]

В Справке прибыль формируется как разница между доходами без НДС и расходами без НДС, которые в свою очередь можно посмотреть в книге покупок и продаж. Там все в порядке, тогда почему доход и расход в Справке совершенно другие?
причем у меня так только в 1 месяце, остальные проверила, все сходится

[Б_С_К]

Ну НДС и Налог на прибыль это разные налоги и Налоговая база у них разная так что сравнивать Прибыль и Книги продаж и покупок нельзя.
У вас Справка которую Вы смотрите с Обороткой идёт? Или Вы считаете что налог на прибыль программа считает не правильно... Просто я не пойму что и с чем Вы сравниваете и где это хотите увидеть?

[anna_karp]

я сравниваю доходы и расходы, которые у меня в справке, с доходами-расходами в книге покупок-продаж.

[Б_С_К]

В книге покупок и продаж нет Расходов - там есть полученные сч. ф-ры от поставщиков за отчетный период.

[anna_karp]

в любом случае в этой ... справке в таблице Финансовые результаты по видам деятельности, не связанным с производством и реализацией в графе Прочие внереализационные доходы (расходы) должна быть сумма приобретенного оборудования? так ведь?

[Б_С_К]

У Вас какая сумма расходов по бух учету в этом месяце? Она со справкой совпадает?
Документ Требование -накладная на передачу этих материалов каким числом? Какие проводки даёт?

[anna_karp]

подождите, а зачем требование-накладная, у меня же не материалы, а оборудование

[anna_karp]

В общем, за ночь я всё осмыслила, спасибо Вам, я действительно напутала. Смешала и НДС и прибыль в одно.

[anna_karp]

1 вопрос. Если мы купили основное средство, приняли его к учету, сумма, за которую мы его купили, не будет расходами?

[Б_С_К]

Сообщение от anna_karp

1 вопрос. Если мы купили основное средство, приняли его к учету, сумма, за которую мы его купили, не будет расходами?

Конечно нет!!! В расходы пойдет только ежемесячная сумма аммортизации.
Так же с материалами и оборудованием , пока Вы не отдали их впроизводство то ни какого расхода у Вас не будет.
Раходы на сч. бух учета 20,25,26,29,44,91. А всё что остается на 01,08,10,41 - это не расходы а остатки по складам

[anna_karp]

уффффф, всё понятно!!! спасибо огромное!