Взаимозачет

[Zorrander]

Добрый день!
Есть две организации: арендатор и арендодатель (помещения). Есть устная договоренность о том, что начиная с 2011 года арендатор будет оказывать услуги арендодателю, стоимость которых будет засчитываться в стоимость аренды.
Бухгалтер арендодателя за первый квартал отчетность сдала. В отчетности показаны якобы уплаченные суммы аренды.

Арендодатель - с НДС.
Арендатор - УСН 15%

Каким образом документально оформить данные отношения, чтобы не платить лишнего, в том числе государству?

Заранее благодарю!