списание долга.

[b-shape]

Помогите грамотно списать ДТ задолженность. Организация 1 на УСН доходы предоставила беспроцентный займ организации 2 в 2009 г. на основании договора займа, который орг-я 1 потеряла при переезде. Есть выписка из банка. Организация 2 благополучно ликвидировалась...... т.е., когда я смотрю ОСВ орг-ии 1 по счету 58,3. то по Дт у меня висит некая сумма. как ее грамотно списать? можно ли сделать приказ, а в программе проводку, только какую точно не знаю... какие счета использовать - 99,63..

[MARIN)]

Списать можно по выписке из ЕГРЮЛ (на фирму которая ликвидировалась), через 91.2, так как у вас налогообложение доходы, то списание повлияет только на дивиденды учредителей.

[b-shape]

т.е. выписку из ЕГРЮЛ я закажу, а у себя сделаю проводку
дт 58,3 кт 91,2?

[MARIN)]

Нет, дт 91.2 кт. 58.3

[MARIN)]

Вы предоставили займ или вам?

[b-shape]

мы предоставляли

[MARIN)]

Тогда у вас долг должен висеть по дебету 58, а списание будет по кредиту.
А 66 сч. используется при получении займа.

[b-shape]

всё, списала, благодарю.. всё чистенько

[MARIN)]

А выписка из ЕГРЮЛ? Сначала ее получить надо и этой датой спишите.

[b-shape]

теперь у меня в ОСВ висит по Кт красненькая сумма с "-". это же до закрытия месяца?

[MARIN)]

У вас долг на каком счете завис, дело в том, что беспроцентный займ учитывается на 76 сч. Вам надо списать не с 58, а с 76 сч. Может поэтому красным и вылезло.

Если организация предоставила беспроцентный заем, в составе финансовых вложений учесть его нельзя. Связано это с тем, что в данном случае не выполняется одно из условий для признания займа финансовым вложением, а именно способность приносить экономические выгоды (доход) в будущем (п. 2 ПБУ 19/02). Поэтому беспроцентный заем учтите на счете 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами».

[Аланда]

Сообщение от b-shape

ОСВ висит по Кт красненькая сумма с "-".

Может быть, договор неправильно указали.

[b-shape]

я сейчас, конечно туплю, но вот все операции в программе, которые у меня есть:
платежка организации заемщику на сумму N, следом выписка из банка.. и все. если я сейчас в выписке поставлю вместо счета 58,3 76,5 от этого ничего не изменилось.. так же по кт висят красненькие цифры

[MARIN)]

Сообщение от b-shape

я сейчас, конечно туплю, но вот все операции в программе, которые у меня есть:
платежка организации заемщику на сумму N, следом выписка из банка.. и все. если я сейчас в выписке поставлю вместо счета 58,3 76,5 от этого ничего не изменилось.. так же по кт висят красненькие цифры

у вас первоначальная проводка дт 76.5 кт. 51 (выписка по банку), вторая проводка - дт.91.2 кт. 76.5.( Бух.справкой). Красным ничего не должно остаться.

[b-shape]

да в том -то и дело, что договор проверила...

[b-shape]

есть у кого-нибудь TeamViewer 6? посмотрите плиз

[b-shape]

ок, так и есть, при списании 91,2 в субконто что-то указывать надо?

[MARIN)]

Сообщение от b-shape

ок, так и есть, при списании 91,2 в субконто что-то указывать надо?

Списание дебиторской задолженности

[b-shape]

на конец периода сумма по 91,2 с минусом.. ррррррррррррррррррр

[b-shape]

может так будет понятнее