Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 03.12.2010
Сообщений: 560
Спасибо: 4
|
![]()
Здравствуйте!
Я отгружаю товар своими силами на Центральный склад в Москве. Оттуда организация Х развозит его по России. Они мне за каждый месяц выставляют счет-фактуру и акт выполненных работ (транспортно-экспедиторские услуги называют)... Они требуют, чтобы я к грузу прилагала Экспедиторские расписки. Потом с документами они мне экземпляр возвращают со всеми печатями и подписями. Вопрос: зачем? И обязана ли я их хранить? Ведь фактически для меня эта бумажка только очередное доказательство, что товар доставлен до пункта назначения.... Заранее спаисибо. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
Чертополох
|
![]()
Нужна ли расписка для подтверждения расходов на транспортную экспедицию?
В письме от 31.03.2017 № 03-03-06/1/18858 Минфин России обратил внимание на подтверждение расходов по договору транспортной экспедиции. Финансисты напомнили, что расходы для целей исчисления налога на прибыль должны быть не только экономически обоснованными, но и документально подтвержденными (п. 1 ст. 252 НК РФ). В частности, если речь идет о договоре транспортной экспедиции, то неотъемлемой его частью является (п. 5, 7 постановления Правительства РФ от 08.09.2006 № 554): поручение экспедитору; экспедиторская расписка; складская расписка. Поскольку экспедиторская расписка является неотъемлемой частью экспедиторских документов, она обязательно нужна для подтверждения расходов по договору транспортной экспедиции. В связи с чем вопрос: если у нас с транспортной компанией электронный документооборот, может ли быть сия расписка так же электронной? Лично мне думается, что нет. Что именно водитель-экспедитор должен её давать в бумажном варианте.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.03.2010
Адрес: Ростов-на-Дону
Сообщений: 90
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день, может пишу не в той теме, но вижу что здесь общаются бухгалтера имеющие опыт работы в транспортно-экспедиционной компании. У меня такая ситуация: Договор на транспортно-экспедиционное обслуживание, в книге продаж я указываю сумму вознаграждения (1000 руб) счет-фактуру выставляю от своего имени на всю сумму (10000 руб), услуги перевозчика (9000 руб) я отражаю в журнале выставленных и полученных счетов фактур. Теперь у нашего контрагента возникли сложности наша книга продаж (1000 руб) и их книга покупок (10000 руб) не сходится, их программа сдачи отчетности ругается и не отправляет декларацию. Подскажите может быть я что-то делаю не правильно или это их программа сдачи отчетности?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.07.2012
Сообщений: 542
Спасибо: 31
|
![]() Цитата:
Чет я не поняла, а почему Вы выставляете счет-фактуру на 10 000, а в книгу продаж регистрируете 1 000???Они НДС возмещают с счета-фактуры, и Вы по идее должны в книгу продаж включать 10 000. Эдак если обнаружится налоговой, то они и следователям могут дело передать.... |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 | |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
Конечно не правильно. Если Вы являетесь плательщиком НДС то Вы должны зарегистрировать Сч.ф-ру на услуги на полную стоимость выставленную покупателю в Книге продаж. А Счет фактуру от Транспортной компании в Книге покупок.
Цитата:
Последний раз редактировалось Б_С_К; 28.07.2017 в 09:31. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Договоры транспортной экспедиции могут быть 2х видов в зависимости от того, что прописали в договоре:
- договор оказания услуг и работа с субподрядчиками, тогда все доходы и все расходы отражаем в своем учете; - агентский договор, тогда наш доход только вознаграждение, на него начисляем НДС и сч.ф выставляем, а все остальное перевыставляем, но оформить должны корректно т.е если через Журнал все пройдет, то СФ и найдет свою пару и у покупателя и у перевозчика и у агента. Тут по условиям вроде агентский договор, но суть все равно не до конца понятна. Нужен подробнее предмет договора и условия. И что и как отражают. Через какие документы в 1С. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.03.2010
Адрес: Ростов-на-Дону
Сообщений: 90
Спасибо: 0
|
![]()
У нас договор транспортной экспедиции
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.03.2010
Адрес: Ростов-на-Дону
Сообщений: 90
Спасибо: 0
|
![]()
Предметом настоящего договора является организация и выполнение Исполнителем (т.е. нами) за вознаграждение от своего имени и за счет Заказчика транспортно-экспедиционных услуг.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.03.2010
Адрес: Ростов-на-Дону
Сообщений: 90
Спасибо: 0
|
![]()
Следуя этому договору я плачу НДС только с суммы своего вознаграждения. В книге продаж соответственно я тоже отражаю сумму своего вознаграждения. Или это не правильно? А вот счет-фактура у меня выписанна на полную стоимость , т.е. вознаграждение+транспортные услуги перевозчика
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 | |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]() Цитата:
Услуги перевозчика 9000р. Ваше вознаграждение 1000р. Сч.ф на вознаграждение 1000р в книге продаж. Сч.ф на услуги перевозчика перевыставлена 9000р в журнале. или Услуги перевозчика 9000р. Ваше вознаграждение 1000р. Сч.ф на вознаграждение 1000р в книге продаж. Сч.ф на услуги перевозчика перевыставлена + вознаграждение 10000р в журнале. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 | |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.03.2010
Адрес: Ростов-на-Дону
Сообщений: 90
Спасибо: 0
|
![]()
Но я все делаю в одной счет фактуре. Т.е. я выписываю не 2 (отдельно на вознаграждение, отдельно на транспорт), а 1 (где все вместе). Не знаю понятно я объяснила.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#17 | |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]() Цитата:
Вы перевысавляете чужой СФ, делаете его копию по сути. На каком основании туда свое вознаграждение включаете? Т.е уточните, каким пунктом НК РФ руководствуетесь и каким из постановления №1137. Ваше вознаграждение - это отдельная хоз операция. Не имеет никакого отношения к исходному СФ перевозчика. Проверка ищет такой СФ у перевозчика. Находит его и там сумма НДС меньше на сумму вашего вознаграждения, естественно отказ. А как Вы регистрируете один и тот же СФ и в книге продаж на 1000р и в журнале на 9000р. И самое главное, как Вы технически выписываете один СФ и к своему Акту на вознаграждение и к перевыставленному от перевозчика СФ. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|