НДС с аванса и возврат платежа.

[Феникс]

Ситуация: покупатель оплатил счет 28 июня. НДС с аванса уплачен . Декларация сдана. 31 июля покупатель выставил требование о возврате платежа. Товар еще реализован не был.
Вопрос: как правильно проводить возврат платежа покупателю и что делать с суммой НДС с аванса?

[Nadia]

При возврате авансового платежа, записью книги покупок сумму НДС примете к вычету.

[Феникс]

Если аванс и возврат платежа в разных отчетных периодах, то надо ли подавать уточненку по НДСу или сумму НДС с аванса принимаю к вычету в день возврата платежа?

[Главан]

в день возврата платежа принимаете ндс к зачету, уточненка не нужна

[Феникс]

ВСЕМ СПАСИБО!

[зануда]

помогите разобраться. покупателю выставлено 2 счета на предоплату, один на товар с ндс 10% сумма 150000, второй - на услуги( перевозка ж/д) с ндс 18% сумма 50000, получен аванс , начислен ндс с авансовых платежей по разным ставкам, при поставке товара оказалось, что товара на 140000, а услуги на 60000, как поступить, с 10% ставкой висит аванс, а с18% недоплата, можно ли самостоятельно все это скорректировать?

[Главан]

аванс был получен одной суммой или двумя?
Скорее всего вам надо подписать с покупателем соглашение об изменении цен, а так же попросить их написать письмо с просьбой уточнить назначение платежа.

[зануда]

аванс был получен двумя суммами, получается задолженности нет общей . а в моем учете с ндс 10 кредитовое сальдо, с ндс 18% дебетовое., а просить об изменении платежа, они же платили по выставленным мной счетам, а заранее точно просчитать стоимость товара и услуг нет возможности везем зерно ж/д транспортом, погрузить в вагон тонны зерна можно с точностью до тонны. цена у нас не меняется.Может самостоятельно можно скорректировать документом корректировка задолженности?

[Главан]

тогда корректируйте свои цены под выставленные счета, но в этом случае у вас может вылезти убыток по одному счету и прибыль по другому.
А на будущее, я думаю, что в выставляемом покупателю счете можно прописать предупреждение о том, что сумма договора может незначительно меняться и корректируется по документам отгрузки.

[зануда]

дело в том, что услуга т.е 18%, цена меняться не может-это ж/д тариф, который выставляет нам железная дорога и мы в той же сумме просто перевыставляем его покупателю, так что вариант изменения цены не подходит, чем дальше спрашиваю , тем больше вопросов, так что прибыли по счету с НДС 18 у нас инет, не понятно вообще, что прибыль нужно считать по счетам для чего?

[Главан]

Сообщение от зануда

не понятно вообще, что прибыль нужно считать по счетам для чего?

В момент выставления счета вы определяете вашу цену и соответственно планируете, какой фин. результат вы получите от данной сделки. Если вы позже меняете цену сделки соответственно меняется ваш фин. результат.
По ж/д перевозке, если вы оплатили 1000 ж/дороге, а вам возместили лишь 800, считайте что 200 вы подарили дяде, т.е. для вас это убыток.
Т.О. для вас оптимальным будет пообщаться с покупателем, объяснить ему проблему и внести изменения в документы (см. мой первый ответ)

[зануда]

Я согласна, может пока ничего не менять, т.к. отношения наши с контрагентом не прекращаются, наверное дальнейшеми поставками и оплатами отрегулируем, так?

[Главан]

в принципе, получив от вас документы на другие суммы (не на те, что были в счете) покупатели должны оприходовать правильно и у них возникнет тот же вопрос, что и у вас. Сделайте с ними акт сверки. Я считаю, что лучше внести ясность в отношениях раньше, чем дожидаться, пока это все обрастет как снежный ком.

[зануда]

Конечно, все правильно, а на основании акта сверки можно будет скорректировать?

[Главан]

думаю, да

[зануда]

Спасибо ,вам за помощь! Хочется все вести правильно, но не всегда получается, всегда думаю, а как у других, сложное все это хозяйство, если кому-то, на дай бог,захочется найти что-то, то найдут всегда.