Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.09.2011
Адрес: Москва
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
![]()
Доброго времени суток!
Прошу проконсультировать по следующей ситуации: ЮЛ заключило договор аренды с ФЛ/арендодатель. Директор заплатил наличными аренду за полгода вперед. Доп.моменты: - Кассового аппарата пока нет, - На руках у директора есть расписка о получении денег от физика - Деньги директору можно не отдавать - Единственный учредитель фирмы - ЮЛ Какими проводками правильно отразить начисление и оплату аренды? Заранее спасибо. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
у гражданина-арендодателя его и не должно быть, а вам при выплате денег арендодателю он тоже не нужен
сделайте её приложением к авансовому отчёту, если она оформлена должным образом он у вас меценат ? а что скажет на это учредитель ? Д26 К76 - начислена арендная плата Д76 К71 - проведен а/о Д71 К50 - выплачена подотчетная сумма из кассы , это без проводок по удержанию и перечислению НДФЛ за гражданина-арендодателя
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.09.2011
Адрес: Москва
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо за ответ.
- ККТ нет у арендатора. если нет кассы, то мы не можем же выплатить из кассы... - со слов директора - деньги у него от учредителя ![]() Можно конечно заморочиться со вносом денег на расчетный счет от учредителя как безвозм. помощь...... но ведь оплата наличными уже произошла ген.диром... |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]() Цитата:
ну раз уж не заморочились, то придется через авансовый отчет проводить
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.09.2011
Адрес: Москва
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
![]()
Ок. поняла.
ТК нет кассы (кассовые операции никакие не проводятся), наверно можно оставить кредитовый долг (перед директором), а потом его как просроч.задолженность списать на 91счет. Так можно? |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.09.2011
Адрес: Москва
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
![]()
списывать его как безвозмездную помощь наверно не стоит - тк тогда нужно будем платить налог на прибыль... (директор же не учредитель)
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
лень что ли ?
Сделайте ПКО, РКО, отчет кассира и лист кассовой книги и будет у вас касса, вы ЮЛ обязаны соблюдать порядок ведения кассовых операций
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.09.2011
Адрес: Москва
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
![]()
Да нет, не лень.
Кассу мы должны в любом случае оформлять, если у нас нет кассовых операций или нет? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
do or die
Регистрация: 09.11.2010
Сообщений: 8,350
Спасибо: 37
|
![]()
а откуда у дира деньги? он же должен их откуда-то взять...он платит от лица фирмы, а не из своего кармана...эта не та ситуация чтобы он деньги дарил...повод дарить деньги исчо найдется...он может канцтоваров принести, кофе, чай, воду купить...
у вас какая система налогообложения? |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.09.2011
Адрес: Москва
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
![]()
общая система налог.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.09.2011
Адрес: Москва
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
![]()
БЛ существует меньше полугода
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.09.2011
Адрес: Москва
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
![]()
ЮЛ существует меньше полугода
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
do or die
Регистрация: 09.11.2010
Сообщений: 8,350
Спасибо: 37
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
do or die
Регистрация: 09.11.2010
Сообщений: 8,350
Спасибо: 37
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.09.2011
Адрес: Москва
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
![]()
не было.
хорошо, поняла. |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
do or die
Регистрация: 09.11.2010
Сообщений: 8,350
Спасибо: 37
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.09.2011
Адрес: Москва
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
![]()
да - оптовая
|
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
do or die
Регистрация: 09.11.2010
Сообщений: 8,350
Спасибо: 37
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
если тока за безнал торгуют
![]()
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 | ||
Гадаю на прибыль по НК РФ
Регистрация: 10.08.2009
Адрес: sls6302@bk.ru
Сообщений: 999
Спасибо: 6
|
![]() Цитата:
Цитата:
По Договору аренды заключенному с физиком (кстати нигде не сказано что он ИПешнк) заплатили налом некую сумму, проведя ее как арендную плату за полгода. При первой же налоговй проверке у налорга возникнют вопросы: 1. Происхождение денег на оплату (возмождно "черный нал", так как организация занимается оптовой торговлей). 2. Почему не удержли НДФЛ с дохода физика, как налоговый агент. Что можно сделать: Лелизовать нал. для чего, оформить приход средств как сумму поступившую в кассу по Договору займа либо с учредителем либо с диром (если с диром то придется возвращать, если с учредиделем, то уточнить как проводили сумму они сами). Заплатить НДФЛ за физика (лучше поздно чем никогда), причем переписать договр аренды увеличив арендную плату на сумму НДФЛ. (расписка на руках, значит сумма "нетто" уже определена). И впредь не подставляться при такой простейшей операции как уплата арендной платы.
__________________
Отсутствие в действиях налогоплательщика нарушений закона не означает одновременно и его добросовестность. ФАС ДО от 26.03 2003 N Ф03-А73/03-2/204 |
||
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|