налоги с отпускных

[АльбинаК]

Доброго всем дня! у меня такой вопрос. во втором квартале одному сотруднику при увольнении начислили отпускные,а налоги по этим отпускным не были начисленны. как правильно провести в 3-м квартале? какие проводки и если кто-то знает как это правильно сделать в 1С8.2?

[ЮлТэ]

начислили КНО или в отпуске перед увольнением был?

[АльбинаК]

что такое кно? отпускные перед увольнением выплачены. ндфл уплатили,а все остальные даже начислить забыли. как исправить правильно? проводки и как в 1с 8.2 сделать?

[Вес`на]

Сообщение от АльбинаК

что такое кно?

компенсация за неиспользованный отпуск

Сообщение от АльбинаК

ндфл уплатили,а все остальные даже начислить забыли

у вас занижена база для взносов (или в необлагаемые поставили ?), придется сдавать корректировки, и доплачивать взносы в пфр и фсс

[АльбинаК]

знаю что уточненку, знаю что платить, я спрашиваю как правильно отразить в программе 1с 8.2 начисление налогов с отпускных (сами отпускные были начисленны и выплаченны и ндфл был уплачен) только фонды нет , ведь не учла во втором квартале,а доначисление делать в 3-м. никак не могу сообразить как правильно начислить и каким документом? занижена база. вообще эти начисления нигде и никак не проходили.

[АльбинаК]

надо в ручную проводить?

[АльбинаК]

подскажите как правильно сделать в 1с 8.2

[Бухгалтер Эля]

АльбинаК вам надо за 2 квартал(а точнее за тот месяц,где вы на числили отпускные) перепровести начисление налогов(взносов) с ФОТ заново и проверить рассчитывает ли он от отпускных налоги или нет, я думаю что он должен все пересчитать правильно. А если нет тогда в ручную сами посчитайте и вставьте те данные которые должны быть(там есть галочка корректировка расчета,ставите и корректируете) только тем месяцем когда начислялись отпускные. Ну и соответственно доплачиваете налоги и пени за просрочку и сдаете уточненку.

[АльбинаК]

Сообщение от Бухгалтер Эля

АльбинаК вам надо за 2 квартал(а точнее за тот месяц,где вы на числили отпускные) перепровести начисление налогов(взносов) с ФОТ заново и проверить рассчитывает ли он от отпускных налоги или нет, я думаю что он должен все пересчитать правильно. А если нет тогда в ручную сами посчитайте и вставьте те данные которые должны быть(там есть галочка корректировка расчета,ставите и корректируете) только тем месяцем когда начислялись отпускные. Ну и соответственно доплачиваете налоги и пени за просрочку и сдаете уточненку.

Я думала, что исправления делаются в 3-м квартале!?

[Бухгалтер Эля]

АльбинаК, вы правильно говорите вообще исправления делаются в том периоде когда находишь ошибку.

[Бухгалтер Эля]

Я тоже работаю в программе 1с8.2,вам обязательно надо перепровести начисление налогов с ФОТ за тот месяц в котором были начислены отпускные. После этого у вас появится задолженность по налогам в ФСС и ПФР которые вы не на числили и не оплатили. Соответственно вы их оплачиваете и обязательно пени оплатите. И после этого сдаете все уточненки. Кстати по ФСС т.к. уже отчет за 3 квартал сдан вы сможете в четвертом квартале откорректировать, там в отчете есть пункт в Разделе 1(не принято к зачету расходов территориальным органом Фонда за прошлые расчетные периоды) туда и поставите сумму которые начислили с отпускных по ОСС по времен.нетрудоспособности и с материнством, и тоже самое в Разделе 2 в таблице 7 туда поставите сумму которую начислили ФСС НС и ПЗ. А в пенсионный надо будет уточненку сдать, ну и в налоговую если вы на ОСНО. Я просто на УСН.

[АльбинаК]

Еще вопрос. Почему-то налоги с фот попадаю на 91.2, а не на 44.1