Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 31.01.2011
Сообщений: 224
Спасибо: 0
|
![]()
Очень прошу знающих людей подсказать, с какими счетами правильнее будет работать в следующем случае: нами был заключен договор с покупателем, что мы ему выставляем счета в долларах или евро, а оплачивают они эти счета в рублях, по курсу на дату оплаты и соответственно отгружаем мы им этот товар в рублях, по курсу на дату отгрузки. Подскажите пожалуйста, правильнее будет использовать счета 62.21 и 62.22 (расчеты с покупателями в валюте) или счета 62.31 и 62.32 (расчеты с покупателями в у.е.)? Прежний бухгалтер, до меня вел учет и на тех и на других счетах, причем закономерность его учета мне выявить не удалось. Еще я заметила, что курсовые разницы со счета 62.31 почему-то не учитываются при расчете налога на прибыль... А наверное они должны отражаться в декларации в строке 020 листа 02 и с них должен начисляться НДС? Подскажите пожалуйста, кто знает, по какому принципу работают эти счета и какими операцияминачислить НДС с курсовых разниц? Я совсем запуталась!
![]() З.Ы. У меня программа 1С 8.2, ОСНО, ПБУ 18/02 применяется. Последний раз редактировалось Pam; 30.10.2011 в 13:03. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]() Цитата:
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 31.01.2011
Сообщений: 224
Спасибо: 0
|
![]()
Мы ведем учет по заказам, а они (и соответственно счета) формируются в евро и долларах. Поэтому при оплате и отгрузке у нас постоянно возникают курсовые разницы.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Заблокирован
Регистрация: 10.12.2009
Адрес: Москва. Люблино
Сообщений: 211
Спасибо: 1
|
![]()
А договор с клиентом в какой валюте, рубли, евро, доллары? И ещё. У Вас не образуются дебиторские\кредиторские задолженности из-за разности курсов в день оплаты и отгрузки? Может правильнее будет привязаться к курсу в день оплаты?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 31.01.2011
Сообщений: 224
Спасибо: 0
|
![]()
В договоре валюта не прописана. Указано, что расчеты ведутся согласно спецификациям, а уже в спецификациях пишут валюту.
Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | ||
.
Регистрация: 18.08.2010
Сообщений: 4,733
Спасибо: 551
|
![]() Цитата:
Цитата:
Последний раз редактировалось Ян@; 02.11.2011 в 14:40. |
||
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 31.01.2011
Сообщений: 224
Спасибо: 0
|
![]()
Ян@, спасибо Вам большое. Я уже вчера нашла этот пункт и успокоилась насчет НДС
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]()
Вообще порядок учета в БУ курсовых разниц и в НУ суммовых разниц отличается. Во-первых, надо понимать что и там и там эти разницы возникают только при последующей оплате, т.е. когда отгрузка вначале, оплата потом. Если вы работаете по предоплате, то никаких разниц не будет, отгрузка исчисляется по курсу на дату оплаты, как у вас в договоре прописано. Разница между БУ и НУ в том, что в БУ эти разницы возникают еще и на отчетную дату, т.к. задолженность переоценивается, а в НУ они возникают только в момент оплаты. Но в итоге и те и те разницы должны совпасть.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 31.01.2011
Сообщений: 224
Спасибо: 0
|
![]()
Я понимаю, что они должны совпадать, но почему-то в программе огромная разница между суммами по БУ и НУ. И я не могу понять, в чем причина... Все эти суммы начисляются у меня автоматически... Может быть я вручную должна еще какую-то операцию делать?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]()
Вручную ничего не надо делать, если программа правильно настроена и учет правильно ведется, то все должно само рассчитываться... Откуда у вас какие суммы происходят - не могу сказать, надо разбираться как они начислялись, правильно или нет...
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 31.01.2011
Сообщений: 224
Спасибо: 0
|
![]()
Я прочитала, что закон по которому не начисляется НДС на суммовые разницы вышел 1 октября, т.е. в отчете за 3 квартал я-таки должна была учесть в декларации НДС суммовые разницы?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 28
Спасибо: 0
|
![]()
Коллеги, подскажите пож-та, может быть кто-то сталкивался с такой проблемой при расчетах в у.е.:
Наш покупатель перечислил аванс 12.10.11 = 28евро (1210руб.) 13.10.11 = 1182евро (50693руб.) Отгрузка товара 14.10.11 на всю сумму аванса, т.е. на 51903 руб. Соответственно я когда смотрю результат проведения по документу "Реализация товаро и услуг" у меня должен зачесться аванс, но у меня почему в программе происходит зачет не всего аванса, а именно Дт62.32 Кт62.31 1210руб. (28евро) Дт62.32 Кт 62.31 50693руб (1181евро) Вообщем зачитывается не весь аванс. Ерунда какая то!!! Подскажите, плиз, может какую галочку где не поставила? |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|