НДС с аванса???

[симионик]

Пожалуйста, помогите разобраться! Из ООО №1 образовано новое ООО№2 путем выделения, в разделительном балансе ООО №2 имеется кредиторская задолженность, которая перешла с ООО №1: аванс в счет оказания услуг.Аванс ООО №1 получило в октябре 2011г., а ООО №2 образовано в декабре 2011г., Услуги оказаны в январе 2012г.( не полностью). Должно ли ООО №2 перечислить в бюджет НДС с аванса, которой получило ООО №1???
и в каком объеме?

[AllaMih]

Сообщение от симионик

Должно ли ООО №2 перечислить в бюджет НДС с аванса, которой получило ООО №1???

По моему в декларации по ООО№1 за 4кв 2011 нужно с аванса НДС поставить к уплате и занести в книгу продаж в октябре. В данной ситуации я не знаю кто должен заплатить НДС ООО№1 или ООО№2
но в любом случае НДС должен быть проплачен в бюджет за 4кв., а на возмещение вы его поставите когда отдадите сч-факт на выполненые работы и естественно опять оплатите с полной суммы в бюджет

[AllaMih]

Подскажите такой вопрос, был получен аванс 3 года назад за услуги , работы частично выполнили, потом та фирма накрылась вобщим я хочу поставить тот аванс на доходы, вопрос в том, что делать с проплаченым НДС, я же его на расходы поставить не имею права? Его куда запихнуть? Проводка кт91,2(не уменьшающие базу по прибыли)дт76АВ?

[симионик]

еще сложней!!! А если ООО № 1 перечислило НДС за 4-й квартал, как быть ООО №2??? подскажите пожалуйста! как уйти от повторного НДС? как выставлять счета-фактуры при оказании услуг в счет аванса?

[Люлечек]

Доброе утро коллеги!, Прошу прощения, что влезаю... Очень нужна помощь. Получила аванс от заказчика, сделала проводки
д 51 к 62.2
Выставила с/ф на аванс
д76 ав к 68,02 сумма ндс по кредиту 68
Сформировала книгу продаж, проводка
Д 76 ав к 68,02 - сумма НДС по дебету
Не идут обороты по оборотно сальдовой ведомости по итогам года именно на сумму НДС с аванса. Помогите, кто может

[AllaMih]

Сообщение от Люлечек

Не идут обороты по оборотно сальдовой ведомости по итогам года именно на сумму НДС с аванса.

По какому счету не идут?
Работы выполнены?Сч-факт есть на выполненные работы?
Проводки:
д76Ав кт 68,2-сч-ф-на аванс(книга продаж)
д.68,2 кт76Ав- формирование книги покупок
д 90,3 кт 68,2 -сч-факт на выполненные работы, общая сумма(книга продаж)

[Люлечек]

Нет, в том то и дело, работы еще не выполнены. Акт будет только в феврале.
Хотела выложить оборотку, но незнаю как.

[Б_С_К]

Сообщение от Люлечек

Не идут обороты по оборотно сальдовой ведомости по итогам года именно на сумму НДС с аванса

С чем не идут?

Сообщение от Люлечек

Хотела выложить оборотку, но незнаю как.

Сохраните оборотку в любов расширении, войдите в расширеный режим и вложите файл

[Люлечек]

ОСВ.xls Получилось?

[AllaMih]

Сообщение от Люлечек

Нет, в том то и дело, работы еще не выполнены.

Значит одна проводка
д76Ав кт 68,2-сч-ф-на аванс(книга продаж)

[Б_С_К]

Сообщение от Люлечек

Получилось?

Да получилось, только я так и не поняла что с чем у Вас не совпадает?

[AllaMih]

Сообщение от Люлечек

Получилось?

Че-то у вас по 60 сч и дт и кт? и где НДС с выполненных работ на каком счете?, у меня весь НДС собирается по дт 90,3 кт 68,
В оборотах по дт 68 сч собирается 19сч+76ВА, а по кт68=90,3+76АВ

[Люлечек]

Итог по Оборотно сальдовой ведомости не идет, как раз на разницу НДС
1 778 400,00- НДС с полученного аванса, 152 542,37- НДС с уплаченного аванса. Итого разница 1 625 857,63. Итог не идет...

[Б_С_К]

Сообщение от Люлечек

1 778 400,00- НДС с полученного аванса, 152 542,37- НДС с уплаченного аванса. Итого разница 1 625 857,63. Итог не идет...

Ни чего не понятно вы какой итог считаете? НДС к уплате? так там кроме авансов есть реализации и зачет входящего НДС
Выложите анализ счета 68.2 в разрезе субсчетов

[Люлечек]

Анализ.xls Анализ приложила. Вы обратите внимание на Общий итог по ОСВ. Идет расхождение

[AllaMih]

Люлечек, У вас в разрезе счетов, только авансы, у вас реализации нет? По сч 91-это реализация? И 19сч закрыт вы не все по 19сч возмещаете?

[Люлечек]

Нет реализации, она будет только в феврале этого года. Нет на 91сч. реализации нет, там только пр.внер. доходы и расходы.

[AllaMih]

Люлечек, Вы в какой проге работаете, у вас вобще не верно обороты посчитаны,если все сбить по счетам,без субконто то там вобще левые суммы я не знаю от куда взялись

[Б_С_К]

Сообщение от AllaMih

Люлечек, Вы в какой проге работаете, у вас вобще не верно обороты посчитаны,если все сбить по счетам,без субконто то там вобще левые суммы я не знаю от куда взялись

С чего Вы так решили?
НДС с поступивших авансов расчитан правильно 11 658 400,00*18/118=1 778 400
Непонятно что за проводка с 91 счетом
по 19 счету сальдо - нет, тоесть весь приход взят на возмещение
Остальное по анализу счета и общей ОСВ увидеть нельзя

Поэтому возвращаюсь к ВОПРОСУ !!! ЧТО С ЧЕМ ВЫ СРАВНИВАЕТЕ?

Сообщение от Люлечек

Вы обратите внимание на Общий итог по ОСВ. Идет расхождение

С ЧЕМ РАСХОЖДЕНИЕ? У Вас начислен НДС с авансов (правильно начислен!!!)
Уменьшен на Входящий НДС по поступлению + НДС с авансов выданных, Получается НДС к уплате 825 637,83

[AllaMih]

Сообщение от Б_С_К

С чего Вы так решили?

Ну обороты итоговые по дебету и по кредету и сальдо итоговое по дт и кт должно равняться этоже баланс, а здесь разные итоги, и если взять сумму по дебету и кредету оборот, там же другая сумма получается а не та что в оборотке,

Сообщение от Б_С_К

по 19 счету сальдо - нет, тоесть весь приход взят на возмещение

19сч закрыт, а в разрезе 68сч сумма другая по 19сч