Единый налог при УСН 6% ООО за 2011

[Лия18]

Добрый день. Знающие бухгалтера, помогите новичку

ООО, УСН, фирма открыта в начале 2011 года, как точно рассчитать налог за налоговый период?

1 квартал: Доход 280000,00, Страх. взносы 0,00 (з/п не начислялась, фирма только открылась).
Полугодие: Доход 280000,00 нарастающ. (во 2 квартале не было дохода), Страх.взносы 6840,00
9 месяцев: Доход 560000,00 нарастающ., Страх. взносы 17100,00 нарастающ.
Год: Доход 620000,00 нарастающ., Страх.взносы 30780,00 нарастающ.

Получается так:
1 квартал: 280000х6%=16800 (авансовый платеж)
Полугодие: 280000х6%=16800 50% от 16800=8400, но 8400>6840, значит 16800-6840(сумма страх взносов)-16800(авансовый платеж за 1 квартал)=-6840 Авансовый платеж не платили, считать к уменьшению 6840 или принимать за 0 так как налог не уплачен?
9 месяцев: 560000х6%=33600 50% от 33600=16800, 16800<17100, значит 33600-16800 (50%)-16800 (аванс.платеж за 1 квартал)-0 (авансовый платеж за полугодие)=0 ? или к уменьшению 6840 (пришедшие из полугодия)
Год: 620000х6%=37200 50% от 37200=18600, 18600<30780, значит 37200-18600 (50%)-16800 (аванс.платеж за 1 квартал)-0 (авансовый платеж за полугодие)-0 (авансовый платеж за 9 месяцев)=1800 - платим единый налог за налоговый период. С этим бы всё понятно.
Но если всё же считать верно то, что налог к уменьшению, то 1800-6840 (в полугодии получилось)=-5040 Тогда не платим единый налог и на следующий год его уменьшаем? Вот здесь непонятно как декларацию заполнять в разделе 1 строки 030, 040, 050. Какие проводки по уменьшению и надо ли какую бумагу в налоговую писать?
ОЧЕНЬ жду ответа. Заранее спасибо. Выручайте

[Жабина Оксана]

Лия18,
давайте упростим задачу:
по году нарастающим итогом выручка 620 000 руб *6%= 37 200 руб.
Уменьшаем налог к уплате на 18 600 руб.
Получаем 18 600руб. - налог к уплате по итогам года.
Теперь осталось отнять уплаченные Вами авансовые платежи: в 1 кв. - 16 800руб.
По полугодию платежа не было.
Вопрос: Платили ли Вы что нибудь за 9 мес.? Если нет, тогда в бюджет Вы должны 1 800 руб.
А то по вашим расчетам не очень понятно.

[Лия18]

Спасибо большое, Оксана. Я всё поняла :-)