Подотчетные деньги

[Ириshka_]

Помогите пожалуйста.
У нас лимит кассы на конец дня - 0
Соответственно все деньги, остающиеся в конце дня выдаются директору под отчет на безвременное пользование. По мере необходимости оформляю возврат денег в кассу. Как это правильно оформить? (как правильно приказ составить?)
И еще - в конце года у директора на руках осталось 100 000 руб. Можно ли с этой суммой перейти в следующий год?
Может у кого был такой опыт?

[Gulliver33]

А если в конце года приходник оформить, а с начала нового рабочего года вновь под отчет выдать?

[Вес`на]

Сообщение от Gulliver33

А если в конце года приходник оформить, а с начала нового рабочего года вновь под отчет выдать?

у них лимит нулевой )))

Сообщение от Ириshka_

все деньги, остающиеся в конце дня выдаются директору под отчет на безвременное пользование.

подотчетные средства выдаются на срок, утвержденный приказом. Безвременным подотчет не может быть.

[Ириshka_]

Тогда как правильно сделать? Если каждый день выдаются деньги под отчет, при их возврате как-то указывается какого числа эти деньги были взяты? Т.е. как следить какую именно сумму и от какой даты закрывают возвращенные в кассу деньги

[Вес`на]

Сообщение от Ириshka_

Тогда как правильно сделать?

сдавать деньги в банк, а не в карман диру. Он ведь не ИП вообще-то и хранить деньги организации должен не в собственном кармане, а на р/счете

[Ириshka_]

а разве нельзя директору выдавать деньги под отчет ежедневно, а в приказе написать что деньги выдаются сроком до 6 мес. А директор просто потом на эти суммы будет чеки приносить? Вот только надо ли как-то указывать что таким-то чеком отчитывается за такую-то сумму, взятую тогда-то - тогда-то?

[надяя]

Сообщение от Ириshka_

а разве нельзя директору выдавать деньги под отчет ежедневно, а в приказе написать что деньги выдаются сроком до 6 мес. А директор просто потом на эти суммы будет чеки приносить? Вот только надо ли как-то указывать что таким-то чеком отчитывается за такую-то сумму, взятую тогда-то - тогда-то?

нельзя на 6 мес. выдавать деньги,лица, получившие наличные деньги под отчет, обязаны не позднее 3-х рабочих дней по истечении срока, на который они выданы, предъявить в бухгалтерию учреждения отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по ним.

Сообщение от Ириshka_

И как же быть тогда, если весь прошлый год ежедневно выдавались деньги под отчет директору, он периодически отчитывался чеками. И к концу года у него на руках осталось 100 000 руб.
Ну неужели никто с таким не сталкивался

Я столкнулась недавно с такой фирмой, он бывший ИПшник, так снимал с р.с. деньги не погасив прошлые авансовые отчеты, но мне повезло тем что он нашел документы на эти суммы и даже больше, что в итоге фирма оказалась ему должна,
я конечно не спер специалист, но может вам оформить займ на директора, типа он в долг у фирмы берет

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от надяя

нельзя на 6 мес. выдавать деньги,лица, получившие наличные деньги под отчет, обязаны не позднее 3-х рабочих дней по истечении срока, на который они выданы, предъявить в бухгалтерию учреждения отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по ним.

если нет приказа по предприятию о сроках подотчета

[надяя]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

если нет приказа по предприятию о сроках подотчета

у меня в прошлом году тоже был приказ о подотчетных лицах где можно было отчитываться 30 дней, но как можно перечить этому положению где строго регламентирован срок отчета?

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от надяя

у меня в прошлом году тоже был приказ о подотчетных лицах где можно было отчитываться 30 дней, но как можно перечить этому положению где строго регламентирован срок отчета?

не поняла... переведите плиз

[Larky]

Сообщение от Ириshka_

разве нельзя директору выдавать деньги под отчет ежедневно

Положение 373-П запрещает выдавать под отчет, если подотчетник не отчитался за предыдущий аванс... Хотя ничто не мешает вам этот запрет нарушить...

[Ириshka_]

И как же быть тогда, если весь прошлый год ежедневно выдавались деньги под отчет директору, он периодически отчитывался чеками. И к концу года у него на руках осталось 100 000 руб.
Ну неужели никто с таким не сталкивался

[Екатерина -]

1. Сейчас делают лимит кассы сами организации. Вы можете сделать соответствующий расчет для того, чтобы в кассе хранилась денежная наличность;
2. Деньги, которые хранятся у директора дольше, чем период за который он должен рассчитаться, инспекторами будет воспринято, как доход, облагаемый 13%. Совет: оформить приходник (Директор вернул деньги с подотчета) и расходник (выдача в подотчет другому работнику);
3. Оформить внутренний приказ о том, что подотчетные деньги выдаются сроком на месяц, после чего должны быть либо возвращены в кассу, либо материально подтверждены документами.
4. 31.12.2011 года оформить приходник от дира и расходник на другое подотчетное лицо на 100 000 рублей.

[nadegdapsk]

По новым правилам ведения кассовых операций в подотчет нужно выдавать деньги только по заявлению сотрудника. У нас в подотчет берет только директор и потом отчитывается чеками. Ему заявление на разрешение выдачи денег писать на самого себя? Т.е. директору ООО Иванову от директора Иванова?

[Екатерина -]

и по новым и по старым правилам кассовой дисциплины:
Создается приказ от директора:
Приказываю разрешить выдачу в подотчет денежных средств сроком на 1 месяц (или иной) следующим сотрудникам:
Иванов ________/подпись/
Петров_________/подпись/
Сидоров________/подпись/

Дата Подпись директора.

[Екатерина -]

Правила выдачи, и предоставления отчетности по использованию подотчетных сумм установлены Порядком ведения кассовых операций в Российской Федерации , утвержденных Решением Совета директоров ЦБ РФ от 22 сентября 1993 года №40 (смотрите Письмо ЦБ РФ от 4 октября 1993 года №18 «Об утверждении «Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации»)
Пунктом 11 Порядка ведения кассовых операций (Приложение №!) предусмотрено следующее:
Выдача наличных денег под отчет на расходы, связанные со служебными командировками, производится в пределах сумм, причитающихся командированным лицам на эти цели;
Лица, получившие наличные деньги под отчет, обязаны не позднее 3 рабочих дней по истечении срока, на который они выданы, или со дня возвращения их из командировки, предъявить в бухгалтерию предприятия отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по ним.
Выдача наличных денег под отчет производится при условии полного отчета конкретного подотчетного лица по ранее выданному ему авансу.
Передача выданных под отчет наличных денег одним лицом другому запрещается.
Порядок ведения кассовых операций не устанавливает ограничений по поводу сумм, которые организация может выдать под отчет на хозяйственно-операционные расходы. Размер и срок, на который они выдаются в подотчет, устанавливаются организацией самостоятельно, на основании приказа руководителя.
Наличные денежные средства, выдаваемые под отчет на хозяйственные нужды, в том числе на приобретение горюче-смазочных материалов, могут выдаваться только определенному кругу лиц, список которых утверждается руководителем. Значит, в обязательном порядке в бухгалтерской службе организации должен быть приказ, содержащий перечень лиц, которые имеют право получить наличные деньги под отчет. Срок, на который могут выдаваться суммы, на хозяйственные расходы законодательно не ограничен, однако, такие сроки организация обязана устанавливать самостоятельно и закреплять это положение соответствующим приказом.

[Таинственная Незнакомка]

надяя,

[Азиза]

Девушки, объясните мне, я так и не поняла. Приказ, что деньги выдаются списку сотрудников на срок до 6 месяцев делается раз в год, утверждается директором. Далее при каждой выдаче денег надо писать заявление и делать приказ директора о выдаче денег?

[Larky]

Только заявление, на котором ставится резолюция директора...

[Larky]

Сообщение от Екатерина -

Правила выдачи, и предоставления отчетности по использованию подотчетных сумм установлены Порядком ведения кассовых операций в Российской Федерации , утвержденных Решением Совета директоров ЦБ РФ от 22 сентября 1993 года №40 (смотрите Письмо ЦБ РФ от 4 октября 1993 года №18 «Об утверждении «Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации»)

Зачем приводить положения документа, канувшего в Лету?
Теперь действует новое положение, в котором

4.4. Для выдачи наличных денег на расходы, связанные с осуществлением деятельности юридического лица, индивидуального предпринимателя, работнику под отчет (далее - подотчетное лицо) расходный кассовый ордер 0310002 оформляется согласно письменному заявлению подотчетного лица, составленному в произвольной форме и содержащему собственноручную надпись руководителя о сумме наличных денег и о сроке, на который выдаются наличные деньги, подпись руководителя и дату.

Подотчетное лицо обязано в срок, не превышающий трех рабочих дней после дня истечения срока, на который выданы наличные деньги под отчет, или со дня выхода на работу предъявить главному бухгалтеру или бухгалтеру, а при их отсутствии - руководителю авансовый отчет с прилагаемыми подтверждающими документами. Проверка авансового отчета главным бухгалтером или бухгалтером, а при их отсутствии - руководителем, его утверждение руководителем и окончательный расчет по авансовому отчету осуществляются в срок, установленный руководителем.

Выдача наличных денег под отчет проводится при условии полного погашения подотчетным лицом задолженности по ранее полученной под отчет сумме наличных денег.

Ни о каких приказах речи не идет... Все необходимое содержится в резолюции директора на заявлении подотчетника...