Не сходится баланс,запуталась с ОС!

[6935]

В 2012 перешли на ОСНО с УСНО 15%.
В 2011 ,когда были на УСНО,получили временную финансовую помощь от учредителя,на неё купили а/м.
На 31/12/11 стоимость купленных а/м списалась на затраты.
Теперь свожу баланс,он не сходится именно - у меня в пассиве отражена помощь учредителя,а в активе ничего нет,
т.к. стоимость а/м я уже списала на затраты.
Я что-то неправильно делаю?

[AlexVX]

Финансовую помощь вы отразили по кредиту какого-то счета, то есть в пассиве.
Но одновременно вы где-то записали ее в активе, например в дебет расчетного счета (51). Потом вы перекидывали с одного дебета на другой - с расчетного счета на счет 01 (ОС), потом в затраты (счет 20 или 44), но при этом не теряя эту сумму в активе. Там и ищите.

[6935]

Сообщение от AlexVX

Но одновременно вы где-то записали ее в активе, например в дебет расчетного счета (51). Потом вы перекидывали с одного дебета на другой - с расчетного счета на счет 01 (ОС), потом в затраты (счет 20 или 44), но при этом не теряя эту сумму в активе. Там и ищите.

финансовая помощь отражена на 67-м
а на эти деньги купили а/м
60 51
потом их на 01 счет
01 60
потом вся сумма за 4-ре кв списалась на 20-й ,т.к. это была упрощенка

в результате на 01 ничего не осталось! а на 67-м висит
Если бы это было ОСНО-остался бы 01 счет.

[Аланда]

Сообщение от 6935

финансовая помощь отражена на 67-м

прочитайте описание счета 67 в программе,это кредиты и займы,полученные организацией,а займ положено возвращать,вот он и "висит" на 67 счете.

[6935]

Сообщение от Аланда

прочитайте описание счета 67 в программе,это кредиты и займы,полученные организацией,а займ положено возвращать,вот он и "висит" на 67 счете.

он в балансе отражен в пассиве,а в активе ничего нет,т.к.
01 счет весь списан

[AlexVX]

Аланда, у них проблема в переходе с УСН на ОСН. Обязанность возврата займа осталась, а корреспондирующий дебет отсутствует, поскольку в бытность УСН был благополучно замылен.

[Larky]

Сообщение от 6935

01 счет весь списан

В бухучете он не может быть списан... Амортизацию ОС никто не отменял... А если весь списали, то недостающую разницу ищите в убытке... И вообще, Вы должны были сначала сделать баланс на конец года по УСН, что бы у Вас получился баланс по ОСНО за 1 квартал... Входящего баланса, как я понимаю, у вас нет? С каких активов и пассивов вы начали ОСНО? Равенство-то хоть соблюдалось?

[6935]

Сообщение от Larky

В бухучете он не может быть списан... Амортизацию ОС никто не отменял... А если весь списали, то недостающую разницу ищите в убытке...

-убытка нет,т.к. деньги получены безвозмездно,на них купили транспорт и он сразу стал "привозить" прибыль

с бухучетом за 2011 г. все понятно купили за 1 млн,амортизация 200 тыс ,на 01 остается 800 тыс. на 31/12/11.
Соответственно,если я эти цифры в балансе показываю,у меня возникает налог на имущество, ОС-то числится!
Но мы ж на упрощенке списали всю стоимость под ноль,у нас на 01 ничего нет!
Я совсем запуталась!!!

[6935]

Сообщение от Larky

И вообще, Вы должны были сначала сделать баланс на конец года по УСН, что бы у Вас получился баланс по ОСНО за 1 квартал... Входящего баланса, как я понимаю, у вас нет? С каких активов и пассивов вы начали ОСНО? Равенство-то хоть соблюдалось?

У меня все сходится,кроме этих проклятых ОС,
до этого мы были посредниками,все было красиво и сходилось,и сейчас по всем статьям сходится,кроме вот этого безобразия-получили безвозмездно деньги,купили на них а/м,списали всю стоимость на 31/12/11,и в результате на основных 0,а финансовая помощь болтается

[Larky]

Сообщение от 6935

деньги получены безвозмездно

Тогда откуда они у вас числятся в займах?

[Larky]

Сообщение от 6935

на них купили транспорт и он сразу стал "привозить" прибыль

Когда вы списали этот транспорт, он сразу всю прибыль "увез" и еще убыток, наверняка, прихватил...

[6935]

Сообщение от Larky

Когда вы списали этот транспорт, он сразу всю прибыль "увез" и еще убыток, наверняка, прихватил...

убытка не было,мы все почти под ноль сделали

[Larky]

Сообщение от 6935

убытка не было

Это по-вашему... А на самом деле он есть... Если от нераспределенной прибыли отнимите недостающую в активах сумму, тогда получите реальный баланс вашего бизнеса...