Камералка по НДФЛ

[Евгения=)]

Здравствуйте форумчане. Подскажите пожалуйста, пришло из Налоговой требование о предоставлении расчета по НДФЛ. Мы ИП,на ОСНО,работников нет. Сначала не поняли какие вообще документы нам нужно им подать. Мы являемся арендодателями и сдаем 3-НДФЛ и плюс к этому НДС. В Налоговой сказали что сумма в декларации по НДС не идет с суммой в декларации по 3-НДФЛ. Сейчас сижу и не могу понять как мне эти суммы свести? может кто-то сталкивался с такой проблемкой?

[Екатерина -]

Вам необходимо предоставить пояснительную записку к НДФЛ какие суммы вы включали в расчет и из чего они складывались у вас.
НДС рассчитывается исходя из сумм оказанных вами услуг;
НДФЛ рассчитывается исходя из сумм полученного вами дохода.
Из данных сумм будет видно кредиторская или дебиторская задолженность. Видимо суммы сильно разнятся и они засомневались в данных, поданных вами.

[Евгения=)]

Сообщение от Екатерина -

Вам необходимо предоставить пояснительную записку к НДФЛ какие суммы вы включали в расчет и из чего они складывались у вас.
НДС рассчитывается исходя из сумм оказанных вами услуг;
НДФЛ рассчитывается исходя из сумм полученного вами дохода.
Из данных сумм будет видно кредиторская или дебиторская задолженность. Видимо суммы сильно разнятся и они засомневались в данных, поданных вами.

Екатерина, оказывается дело вот в чем: мы подали отдельно декларацию по доходам от предпринимательской деятельности и отдельно по аренде. А надо было это все включить в одну декларацию. Вот сейчас делаю эту декларацию сижу и снова ступор В декларации по доходам у нас разница м/у доходами и расходами получается отрицательная (т.е.с минусом), а значит мы не возмещать, не уплачивать в бюджет ничего не будем. А по аренде у нас получается сумма "к уплате". И вот сейчас если мы сложим эти обе суммы из двух деклараций как говорят в налоговой, то у нас получается сумма с "минусом" может можете подсказать что делать? я начинающий бухгалтер и не доходят до меня пока такое =(

[Екатерина -]

Если по итогам результата дохода - расходы вы получили отрицательный результат, то в базу для начисления налога вы ставите 0, соответственно сам налог тоже будет нулевым.

Должна быть единая декларация на доходы физических лиц, где указывается ВСЯ сумма поступившей выручки за минусом НДС естественно. В расходы тоже соответственно НДС брать нельзя.

[Евгения=)]

Сообщение от Екатерина -

Если по итогам результата дохода - расходы вы получили отрицательный результат, то в базу для начисления налога вы ставите 0, соответственно сам налог тоже будет нулевым.

Должна быть единая декларация на доходы физических лиц, где указывается ВСЯ сумма поступившей выручки за минусом НДС естественно. В расходы тоже соответственно НДС брать нельзя.

Екатерина, спасибо огромное. Значит мне нужно в доходы поставить сумму продаж и аренду(всё без НДС), а в расходы сумму покупок(тоже без НДС) да? и эти суммы брать из Книги покупок и Книги продаж?

[Екатерина -]

Все верно. В НДФЛ доходы вы ставите ВСЮ выручку, поступившую на р/с без НДС, в расходы: амортизацию ОС, выплаченную зарплату, суммы авансовых платежей и оплату поставщикам без НДС.

[Екатерина -]

Не за что

[Евгения=)]

Сообщение от Екатерина -

Не за что

Екатерина а еще не подскажете какой код категории налогоплательщика ставить-760 или 720?

[Беренис]

На самом деле, проблема не в этом! Налогооблагаемая база у ИП на ОСНО по НДС ВСЕГДА!!! Будет отличаться от налогооблагаемой базы по 3-НДФЛ. Дело в том, что НДС считается по отгрузке, а НДФЛ – по оплате. Этого разъяснения налоговикам достаточно и не надо притягивать осла за уши!

[Екатерина -]

720 код - ИП,
760 - это ФЛ
В вашем случае код ставите 720