Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 20.03.2012
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]()
Фирма на УСН, за 2011 год все сдали, налог заплатили. В мае 2012 года выявили, что не учли доход в ноябре 2011 года.
По налогу понятно, сдаем уточненную декларацию и доплачиваем налог. Должны ли мы пени посчитать и заплатить? По БУ - как отрзить в бух учет - бухгалтерию ведем полностью. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]()
прежде чем сдать уточненку, вы должны уплатить налог, пени и уже тогда сдать уточненку, но не наоборот, иначе штарфа не избежать
на 91.1 как доходы прошлых лет, выявленные в отчетном периоде |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 20.03.2012
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Сейчас начали разбираться, что за суммы и от куда они пришли. Выяснили, что при продаже товара с клиента по эквайрингу списали два раза стоимость покупки, покупатель не заметил и за деньгами в магазин не пришел. Т.е. на р/с поступили лишние деньги. Если их учитывать как ошибочно поступившие деньги - это не доход?? В учете учесть их на 76 счет и по истечении 3-х лет поставить в доход?? |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]()
значит они у вас уже учтены в доходах, тогда ничего вам доплачивать не надо или вы их не считали первоначально?
конечно, только странно, почему вы их сразу не включили, если они отразились в выписке банка |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 20.03.2012
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]()
У нас комиссионная торговля. Доход это комиссионное вознаграждение, вознаграждение из отчета комиссионера, который формируется по товарной базе. По этому данная сумма не учтена в реализации (товар продан на одну сумму, а деньги поступили в два раза больше)
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 20.03.2012
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]()
С начала тоже решила что доход 100%, потом начала сомневаться, т.к. это ошибочно перечисленные деньги. Есть старенькое письмо Минфина (Письмо от 07.11.2006 N 03-11-04/2/23), где они пишут о том что ошибочно поступившие и возвращенные деньги не учитываются в книге доходов и расходов.
По моему это пока не наш доход, будет наш, по истечении срока исковой давности. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]()
TatianaMockva, а вы их возвратили разве? нет, поэтому доход, а не ошибочно перечисленные и стали они таковыми в момент поступления на р/сч, а не когда срок исковой давности истечет.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 20.03.2012
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо за ответ! И еще тогда вопросик, если покупатель прийдет и напишит письмо с просьбой вернуть деньги, мы ему вернем. Данную сумму мы в расходах уже не сможем учесть? Что делать? Опять подувать уточненку и уменьшать доходы??
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]()
вот тут как раз вы и сможете уменьшить НО, но в графе Доходы, а не Расходы, вы поставите эту сумму, но со знаком минус. За тот период уточненку сдавать не надо будет, корректировку следует делать в текущем отчетном периоде.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 20.03.2012
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо!!!
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|