Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
Просто - ЯГА
|
![]()
Мне дали такую задачу- расчитать ЕНВД для клиента.
ООО Занимается перевозкой грузов. У неё 6 машин. Помогите расчитать ЕНВД Формула есть, а что туда подставлять плохо понимаю. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Код вида предпринимательской деятельности - 05
Базовая доходность 6000 (для грузоперавозок) (для других видов деятельности базовая доходность другая, вернее для каждого вида своя базовая доходность) физ показатель 1 месяц 6 (машин) 2 месяц 6 3 месяц 6 К1 1.4942 К2 1.00 (поставила один, но нужно найти закон СПб, К2 для грузоперевозок, у меня авторемонт К2 = 1, в розничной торговле у меня К2= 0,5, поэтому найди закон о ЕНВД Питера и там найди показатели К2, там таблица должна быть для разных видов деятельности. Расчет такой 6000 * (6+6+6) * 1,4942 * 1 = 161374 (налоговая база) * 15% (налоговая ставка) = 24206 руб налог, но из этого налога можно вычесть зарплатные взносы начисленные и уплаченные за квартал, но при вычете, сам налог должен быть не менее 50%, т.е. если взносы перечисленны в сумме 15 тыс, то полностью мы их вычесть не можем, а можем только 12103, что уменьшит налог на 50%, если взносов н-р было начислено и уплачено 10 тыс руб, то их можно полностью в вычет поставить, так как на меньше 50% Т.е. налог получился к уплате в первом случае: 24206 налог - взносы начислены 15000, но к вычету мы можем поставить 12103 = 12103 к уплате во втором случае: 24206 налог - взносы 10000 = 14206 к уплате. 1. Расчет налоговой базы брала из расчета К2 = 1.00, но у тебя он может быть другой, для этого прочитать закон СПБ об ЕНВД. 2. Сумма налога к уплате будет зависеть от начисленных и уплаченных взносов (ПФР, ФСС, ОМС)
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. Последний раз редактировалось MarinaAnna; 03.06.2012 в 00:02. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Кидаю декларацию заполненную с вариантом взносов 15000 тыс начисленных и уплаченых. На странице где КБК , поясняю, что там несколько ОКАТО, это н-р для розничной торговли, когда несколько точек торговых с разными адресами, в таких случаях на каждый адрес заполняется несколько листов с расчетом по каждой строчке, в вашем случае скорей всего ЕНВД по юр адресу, и тогда будет только один ОКАТО.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|