Новая фирма на УСН.Помогите с проводками...

[Люля83]

Добрый день,помогите пожалуйста правильно ли я делаю
зарплата:
начисление АУП Д26К70
удержан ндфл Д 70 К68
уплачен пфр накоп.ч. д694 к51,1
уплачен пфр страх ч. 69,5 к 51,1
уплачен фсс д69,1 к 51,1
уплачен взнос от несчаст.случай д69,2 к 51,1
уплачен ндфл д68,4 к 51,1
или еще что необходимо для закрытия месяца?или нужно на 90сч.закрывать?

банковские услуги?
списаны банковские услуги(банк -клиент) д76 к51
списано за открытие р/с д91,2к76
списан ндс с комиссииза заверение подписей д19к 76
что еще подскажите...
я новичев,но пытаюсь более точно и правильно разобраться в этом деле,надеюсь на вашу помощь...

[MarinaAnna]

Сообщение от Люля83

удержан ндфл Д 70 К68
уплачен пфр накоп.ч. д694 к51,1
уплачен пфр страх ч. 69,5 к 51,1
уплачен фсс д69,1 к 51,1
уплачен взнос от несчаст.случай д69,2 к 51,1
уплачен ндфл д68,4 к 51,1

А начисление где ?
Дт 26 Кт 70 - начислена зарплата
Дт 70 Кт 68.1 - удержан НДФЛ
Дт 68.1 Кт 51.1 - перечислен НДФЛ в бюджет
Дт 26 Кт 69.1 - начислены взносы в ФСС
Дт 26 Кт 69.02.1 - начислены взносы ПФР страховая часть
Дт 26 Кт 69.02.2 - начислены взносы ПФР накопительная часть
Дт 26 Кт 69.03.1 - начислены взносы в ФФОМС
Дт 26 Кт 69.11 - начислены взносы в ФСС по травматизму
Дт 69.01 Кт 51.1 - перечислены взносы в ФСС
Дт 69.02.1 Кт 51.1 - перечислены взносы в ПФР страховой части
Дт 69.02.2 Кт 51.1 - перечислены взносы в ПФР накопительной части
Дт 69.03.1 Кт 51.1 - перечислены взносы ФФОМС
Дт 69.11 Кт 51.1 - перечислены взносы в ФСС по травматизму
Дт 91.2 Кт 51.1 - услуги банка (клиент-банк)
Дт 91.2 Кт 51.1 - услуга банка открытие р/счета
Дт 76 Кт 51.1 - заверение подписей
Дт 19 Кт 76 - при получении с/фактуры банка
Дальше нужно закрыть месяц, т.е. все расходы закрытием списать на Дт 90, но если выручки не было не всегда удается, если в программе 1С делаете, то можно чтобы не показывать убыток списать на 97 счет, расходы будущих периодов.

Сообщение от Люля83

пфр накоп.ч. д694

Сообщение от Люля83

пфр страх ч. 69,5

Где вы такие субсчета нашли ? План счетов бухгалтерских посмотрите

Сообщение от Люля83

что еще подскажите...

А уставной капитал отразили Дт 75 Кт 80 - уставной капитал по Уставу, там должно быть прописано Уставной капитал имуществом (должно быть перечислены наименования и стоимость, комп, значит комп, если деньгами, то должно быть прописано)
Уставной капитал либо сразу полностью вносят, либо не полностью, по закону при открытии не меньше 50% должны внести, а оставшуюся часть в течение года, но многие вносят сразу все 100%, при внесении УК проводка Дт 51 Кт 75 - это если деньгами
Дт 10 Кт 75 - это если комп, стол, стул или другое имущество, так как стоимость меньше 40 тыс , то приходуем как материал.
Ну а если УК в Уставе написан не 10 тыс как обычно (так как меньше нельзя), а больше 40 тыс, и это имущество, то приходуем на Основные средства
Дт 08 Кт 75 - внесен уставной капитал имуществом со стоимостью более 40 тыс
Дт 01 Кт 08 - Основное средство введено в эксплуатацию

[Люля83]

в данный момент все пытаюсь рассчитать руками...пока программу не приобрели,поэтому так точна в проводках...

[Люля83]

В уставе отражено имущество от 2-х учредителей -2 инструмента по 5ооо руб каждый.

[Люля83]

Самое важное пока деятельность не ведется,но заработная плата начисляется меня интересует вопрос о ее закрытии в конце месяца,ведь она должна идти в расходы .У на УСН доходы-расходы
И не мал важный вопрос это банковские расходы,как и какими счетами закрываются...
Спасибо большое за внимание к моим вопросам...для меня это очень важно...спасибо большое:)

[Вес`на]

Сообщение от Люля83

аработная плата начисляется меня интересует вопрос о ее закрытии в конце месяца,ведь она должна идти в расходы .У на УСН доходы-расходы

в расходы она идет в налоговом, а не бухгалтерском учете

Сообщение от Люля83

банковские расходы,как и какими счетами закрываются...

91-ым

[Люля83]

что именно закрываю 91-м

[Tina25]

Сообщение от Люля83

что именно закрываю 91-м

Банковские расходы можно сразу учитывать на счете 91.

[Аланда]

Сообщение от Люля83

в данный момент все пытаюсь рассчитать руками...пока программу не приобрели,поэтому так точна в проводках.

Имейте в виду,в случае,если будете использовать программу 1С7.7 УСН,там план счетов отличается от плана счетов для ОСНО и счет 91,2,который обычно используют для списания банковских услуг,в программе УСН используется для учета Прочих Доходов,не принимаемых для НУ. Банковские услуги в УСН срисываются на счет 90,4 (или 91,4).
План счетов в 1С8 для УСН не знаю,возможно ,такой же,как для ОСНО,тогда правильно списывать банк на 91,2

[Tina25]

Сообщение от Аланда

План счетов в 1С8 для УСН не знаю,возможно ,такой же,как для ОСНО,тогда правильно списывать банк на 91,2

Правильно, в 1С8 банк списываем на 91.2

[Люля83]

подскажите пожалуйста,можно ли скачать формы журнал-ордеров и работать в них?или обязательно покупать
если да,то у кого может есть активная ссылочка с журналами-ордеров.

[MarinaAnna]

Люля83,

Посмотрите здесь: http://blanker.ru/doc/album-journal-order
там вроде скачать можно, сама не пробовала.
Раньше в далекие времена, когда у меня программы не было бухгалтерской, делала в ехсеl сама, сразу там формулы прописывала, что-бы обороты и сальдо выводилось, а не на калькуляторе руками считать, конечно, сначало трудоемко, чтобы все создать и формулы прописать, но потом удобно, главное, чтобы формулы не сбивались