Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 14.07.2012
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
![]()
Помогите с НДС!
По реестру счетов фактур 13502402,96. Такая же сумма в книге продаж 13502402,96, в т.ч. НДС 2039621,01. Продаж без НДС – 131403. Таким образом НДС должен быть = (13502402,96-131403)*18/118 = 2039644,01. Уже не идет на 23 руб. Проверяем анализ счета по субконто 90.1 = 11398024,77 и 91.1 = 591833,87 и кредит 62.2 = 1512544,32. Итого 11398024,77+591833,87+1512544,32= 13502402,96 (как в книге продаж). (13502402,96- 131403 (продаж без НДС))*18/118= 2039644,01. Дебет 62.2 = 1534171,52 Кредит 62.2 = 1512544,32 Дебет 76 АВ = 230727,11 Кредит 76 АВ = 234026,17 Дебет 68.2 = 2671795,11 Кредит 68,2 = 2209830,01 (хотя должен быть равен НДС в книге продаж) В чем может быть ошибка? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]()
Не поняла я что-то почему вы из облагаемых НДС продаж вычитаете необлагаемые и умножаете на ставку, рассчитывая получить сумму НДС.
Кт 68 по идее должен совпадать с книгой продаж, если у вас не совпадает - посмотрите анализ счета за счет чего |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]()
проверять только остатками- сальдо по кт 62,2 и сальдо по дт 76 АВ
оборот по кт 90,1 минус оборот кт 90,3, если на 90,1 есть без ндс, вычитаете эту сумму, полученный остаток равняется базе по ндс, берете от нее 18 %, должны выйти на оборот по кт 90,3 так проверяете 91 счет возможны возвраты поставщиками и от покупателей |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|