баланс 2 квартал, новое ооо

[ФЕЯ2012]

Помогите разобраться))) общая система налогообложения
На р/с поступило 30000-займ, оплачена аренда 10000, оплачены купленные материалы 5000

Актив
запасы 5000 (материалы)
деб.задолж. 10000 (пока не внесен УК)
ден. средства 30000 (займ)
баланс 45000
Пассив
заемные средства 30000
кред.задолж. 10000
что ещё?

[Azel]

во первых у вас не хватает уставного капитала для начала.
во вторых если оплатили аренду и материалы из заемных средств то денежных средств должно было стать меньше.
да и почему оплаченная аренда в пассиве не понятно.

[ФЕЯ2012]

напутала
актив
запасы 5000
деб.зад. 10000(в УК внесено позже отчетного месяца, читала что отражается так)
ден. средства остается 15000
баланс 30000
пассив
заемные средства 30000
кред.задолж 10000(то что внесется в УК)
что не так делаю подскажите пожалуйста

[MarinaAnna]

ФЕЯ2012, А где у вас дебиторская задолженность по арендной плате ? вы оплатили аренду, а то что эта аренда оприходована актом ? раз не оприходована актом, значит услуги вам эти еще не предоставили, вы только их оплатили, а значит у вас должна быть дебиторка на эту сумму, т.е. на 10000 руб.

[ФЕЯ2012]

ооо открылось в середине июня, аренда оплачена за июнь и июль, это не влияет?за июнь по факту услуга предоставлена, но июль еще не закончился
получается так
актив
запасы 5000
деб.задолж.20000(аренда и будующий взнос в УК)
ден.средства 15000
баланс 40000
пассив
займ 30000
кред.задолж. 10000(будующий взнос в УК)
баланс 40000
так я понимаю?

[MarinaAnna]

Сообщение от ФЕЯ2012

ооо открылось в середине июня, аренда оплачена за июнь и июль, это не влияет?за июнь по факту услуга предоставлена, но июль еще не закончился

Вы можете оплачивать как угодно, хоть за полгода, хоть за год, но акты по предоставлению аренды, вам должны выписывать ежемесячно, июнь закончился, за июнь по факту услуга предоставлена ? акт должен быть 30 июня, дальше июль закончился, акт 31 июля о том, что аренда предоставлена. Вы оплатили н-р 20000 тыс, у вас должно быть так
Дт 60 Кт 51 - 20000 предоплата за аренду
Дт 20 (26 или 44) Кт 60 - 10000 предоставлена услуга аренды за июнь
Сальдо на конец июня получается дебетовое Дт 60 сумма 10000. Это понятно ? то есть вы им оплатили, а услугу за июль они вам еще не предоставили, значит они вам чего-то должны, вот когда июль закончится, они вам снова акт о предоставлении услуги по аренде, и тогда 60 счет закроется, и сальдо не будет по этому контрагенту, Если вы н-р за аренду июня н-р будете платить в первых числах июня, а акт будет 30 июня, то сальдо на конец периода по этому контрагенту будет 0.

[MarinaAnna]

ФЕЯ2012, Вы в программе работаете или пока ручками ?

[зверок]

общая система налогообложения
На р/с поступило 30000-займ, оплачена аренда 10000, оплачены купленные материалы 5000

а материалы оплаченные в том числе с НДС или нет?

[ФЕЯ2012]

пока ручками, в программу не вводила, так баланс такой получается?материалы куплены с ндс, куда девать ндс?

[MarinaAnna]

Сообщение от зверок

а материалы оплаченные в том числе с НДС или нет?

Да кстати, правильно подметили, если материалы куплены у поставщика, который тоже на ОСНО, то должна быть еще проводка
Дт 19 Кт 60 - 762.71 (НДС )
а на 10 счет тогда сумма пойдет за минусом НДСа
Дт 10 Кт 60 - 4237.29 - оприходваны материалы без НДСа

[ФЕЯ2012]

в отчетности по ндс указываю этот ндс с материалов в разделе 3 так?

[ФЕЯ2012]

и ндс с оплаченной аренды?

[MarinaAnna]

Сообщение от ФЕЯ2012

в отчетности по ндс указываю этот ндс с материалов в разделе 3 так?

Я бы не стала указывать в декларации по НДС этот НДС, тогда выручка получится, тогда и поставите его к вычету, так как если сейчас поставите, то вас сразу вызовут в налоговую и попросят для камеральной проверки предоставить документы, подтверждающие что вы купили этот НДС, хотя это и не страшно, потом после акта камеральной проверки, напишите письмо о том, что эту переплату по НДС просите учесть в счет будущих периодов. Но это вам решать ставить или не ставить в декларацию его, для того, чтобы не ставить, в книге покупок удалите (ой простите, забыла, что вы еще не в проге работаете), если вы в книгу покупок не будете записывать этот НДС, тогда он у вас на Дт 19 счете останется в оборотке, а потом, когда у вас будет выручка, то уже на основании книги покупок, сумма по 19 счету закроется.

Сообщение от ФЕЯ2012

и ндс с оплаченной аренды?

НДС проходит не на основании оплаты поставщику, а на основании предъявленного поставщиком с/ф, только на основании с/ф вы указываете НДС и проводку Дт 19 Кт 60.

Вы можете (вложенный файл) заполнить журнал хозяйственно-финансовых операций с проводками, заполнить самолетики, которые рядом с этим журналом, на втором листе Обородно-сальдовая ведомость, на основании самолетиков впишите суммы оборотов по дебету и по кредиту, дальше на основании самолетиков (там у вас должно выводиться сальдо по каждому счету) впишите сальдо на конец периода, в баланс в Актив пойдут суммы, которые будут по Дебету, а суммы которые будут по Кредиту пойдут в Пассив баланса. В оборотно-сальдовой ведомости суммы оборотов по Дт и Кт, должны быть равны, так же сальдо на конец периода в строке Итого, Дт и Кт должны быть равны.
Начало журнала и самолетиков я вам уже начала, вам нужно заполнить все остальное, какие движения у вас в фирме еще происходили, если будет не понятно, то выкладывайте сюда заполненный журнал, самолетики и оборотно-сальдовую ведомость. Самолетиков счетов которых не хватает, сами дорисуйте.

[ФЕЯ2012]

Спасибо Вам огромное за такой конкретный подход к делу.Успехов Вам.

[MarinaAnna]

Сообщение от ФЕЯ2012

Успехов Вам.

Это вам успехов !!!!

[ФЕЯ2012]

отчетность по налогу на прибыль будет у меня не нулевая?расходы отразить?и отчет о прибылях и убытках отражаются только расходы?

[MarinaAnna]

Сообщение от ФЕЯ2012

отчетность по налогу на прибыль будет у меня не нулевая?расходы отразить?и отчет о прибылях и убытках отражаются только расходы?

Правильней было бы конечно все отразить и в декларации по НДС к вычету и в декларации по прибыли убыток показать, но это вам решать, я показывала, но после того, как налоговая вызвала и потребовала документы предоставить на камеральную проверку, деятельности было не много, а документов пришлось копировать много, поэтому сейчас в новой фирме, только что открытой, думаю, надо мне это или нет, возможно и не буду показывать это все в декларациях, покажу позже, но пока еще в раздумьях, показать или нет убыток и в декларации по НДС тоже, просто лениво копировавать доки и везти туда их на проверку...., тем более суммы копеечные, а мороки много

[Андрей Евгеньевич]

Сообщение от MarinaAnna

ВложенияПомощь для баланса.xls (36.5 Кб, 7 просмотров)

вместо 63.3, нужно 66.3

[MarinaAnna]

Сообщение от Андрей Евгеньевич

вместо 63.3, нужно 66.3

Молодец, заметил, опечаталась.

[ФЕЯ2012]

я все таки стремительно везде показываю одни расходы и убыток)а дальше посмотрим как отреагируют