Вопрос по НДС и авансовым платежам

[Бывал тут]

Доброе время суток. Прошу Вас проконсультировать, либо подсказать информационные источники, где бы я мог узреть мне необходимую информацию.

Суть в следующем, есть завод, который производит определенное оборудование, средняя стоимость одной поставки (отгрузки, произведенной продукции) составляет 3-5 млн. руб.
Руководство завода, не хочет от покупателей брать авансовые платежи, но хотят получать сразу 100% оплаты по уведомлению об отгрузке продукции.
Производственный цикл, 4-6 недель.
Руководство мотивирует это, тем, что получив аванс, вынужден сразу уплатить НДС, а получив сразу 100% по уведомлению, данный НДС закрывает НДС от поставщиков.
Прошу Вас ГУРУ бухгалтерсокого учета, поясните что и как, если можно на пальцах, чем проще тем лучше.

[Veselenochka]

Сообщение от Бывал тут

Руководство мотивирует это, тем, что получив аванс, вынужден сразу уплатить НДС, а получив сразу 100% по уведомлению, данный НДС закрывает НДС от поставщиков.

ну, доля истины тут есть
с полученного аванса действительно нужно заплатить ндс
с одной стороны - закупки от поставщиков у вас наверняка приходятся на период получения аванса - так что ндс с аванса перекрывается ндсом от поставщика

с другой стороны - ндс, уплаченный с аванса, в периоде, когда происходит реализация, принимается к зачету, уменьшая налоговую базу..

вообщем надо смотреть на ситуацию в целом.. у меня, например, ндс с аванса сразу ложится налоговым бременем, потому что перекрывать его нечем - все документы от поставщиков идут периодом выполнения нами услуги..

[Аланда]

Сообщение от Бывал тут

Руководство завода, не хочет от покупателей брать авансовые платежи, но хотят получать сразу 100% оплаты по уведомлению об отгрузке продукции.

Странные люди,обычно наоборот бывает,заказчики не хотят платить авансы,а предпочитают оплачивать уже отгруженный товар.Не сильно рискует руководство,что будет доооолго ждать оплаты от заказчика и не сможет вовремя расплатиться с поставщиками (если вообще дождется).

Сообщение от Бывал тут

Производственный цикл, 4-6 недель.

При таком цикле бОльшая часть авансов может быть закрыта отгрузкой в том же квартале,значит все равно нужно будет уплатить НДС с суммы отгрузки,только деньги от покупателя уже будут получены.

[Б_С_К]

Сообщение от Veselenochka

закупки от поставщиков у вас наверняка приходятся на период получения аванса

При производстве ? не думаю. Им же из чего то нужно оборудование изготавливать, Значит закупки материала должны быть раньше чем окончание производственного цикла.

[Veselenochka]

Сообщение от Б_С_К

Значит закупки материала должны быть раньше чем окончание производственного цикла.

они и будут раньше - в предыдущем квартале

на самом деле тут много вариантов

[Аланда]

Сообщение от Б_С_К

Им же из чего то нужно оборудование изгота

Конечно,поэтому и

Сообщение от Veselenochka

закупки от поставщиков .... наверняка приходятся на период получения аванса

что и означает

Сообщение от Б_С_К

закупки материала должны быть раньше чем окончание производственного цикла.

И если нет предоплаты,то ведь и поставщику нечем будет заплатить,а без предоплаты сейчас мало ,кто работает и что-нибудь продает.

[Олель]

Частично и для себя кое-что тут нашла! А не поможете ли мне в таком вот вопросе... : Как мне себя проверить по возвращенному авансу? т.е. 1 июля нам проплатили аванс в размере 100 % за калькуляторы. Отгрузка произошла 22 августа. Т.е. я должна вернуть НДС с аванса. А как мне себя проверить, и не упустить где я в квартале не вернула с аванса ндс? на каком счете я могу увидеть не возвращенный аванс?

[Б_С_К]

Сообщение от Олель

Т.е. я должна вернуть НДС с аванса

Не вернуть , а возместить. Когда Вы получаете аванс от покупателя, то выписываете Сч. ф-ру на Аванс которую заносите в книгу продаж. При реализации Вы выписываете Сч. ф-ру на отгрузку, заносите её в книгу продаж, а ранее выписаную сч. ф-ру на Аванс в книгу покупок

Сообщение от Олель

на каком счете я могу увидеть не возвращенный аванс?

на счете 76 АВ

[sous]

Сообщение от Б_С_К

на счете 76 АВ

если у нее программа с таким счетом, не все бухг программы имеют этот счет

[KarinaB5]

Подскажите пож-та. П/п нам должно 150 000 руб. с марта месяца по дог №1,а сейчас они оплачивают 200 000 по дог №2 (дог №2 не закрыт, это сумма сядет на аванс.-соответственно мы уплачиваем ндс) а можно ли получить от них письмо, якобы из этих 200 000 тыс 150 взять в чет предыдущего договора? правильно ли это?

[AlexVX]

KarinaB5, да, можно попросить у них письмо с уточнением формулировки назначения платежа.

[sous]

Сообщение от KarinaB5

а можно ли получить от них письмо, якобы из этих 200 000 тыс 150 взять

если они дадут такое письмо

[KarinaB5]

спасибо)))))

[ЛюЛю]

Добрый день!
У меня такой вопрос: Мы торговая организация на ОСН, также еще оказываем услуги. Всё облагается НДС 18%.
Наш покупатель занимается НИОКР, как они пояснили у них какой-то госзаказ. Мы выставили им счет на оплату на сумму 95 000 руб. в т.ч.НДС 18% 14491,53 руб.
Предоплата от них поступила в сумме 95 000 руб. без НДС
Нужно ли нам платить НДС с этой предоплаты? Заренее спасибо, если кто ответит.

[Аланда]

Сообщение от ЛюЛю

. Мы выставили им счет на оплату на сумму 95 000 руб. в т.ч.НДС 18% 14491,53 руб.
Предоплата от них поступила в сумме 95 000 руб. без НДС

Непонятно,почему они заплатили не всю сумму по выставленному счету.Это их работы могут не облагаться НДС,но платить по счетам даже с НДС,они должны полностью.ИМХО

[ЛюЛю]

Добрый день, наверное я не совсем точно написала. Уточняю - покупатель оплатил нам всю сумму, но не выделил НДС, т.е. в платежке в назначении платежа они указали "Оплата по счету №.... Сумма 95 000-00 Без НДС."

[Б_С_К]

Сообщение от ЛюЛю

Предоплата от них поступила в сумме 95 000 руб. без НДС

просите у них письмо об уточнении платежа, Они должны были заплатить согласно Вашего счета. Заплатить Вам НДС - конечно нужно, если Вы плательщики этого налога

Аланда, НДС наверно тоже собираете...

[Аланда]

Сообщение от Б_С_К

НДС наверно тоже собираете...

Простите,не поняла.

[Аланда]

Сообщение от Б_С_К

просите у них письмо об уточнении платежа, Они должны были заплатить согласно Вашего счета

В том и суть,что по-видимому,покупатель считает,что ,если он не является налогоплателщиком по НДС,он и по счетам с НДс не обязан платить всю сумму и вычел НДС из оплаты.

Сообщение от ЛюЛю

Предоплата от них поступила в сумме 95 000 руб. без НДС

[AlexVX]

Сообщение от Аланда

по-видимому,покупатель считает,что ,если он не является налогоплателщиком по НДС,он и по счетам с НДс не обязан платить всю сумму и вычел НДС из оплаты

Радоваться надо - пока есть такие бухгалтеры, нам безработица не грозит.