Задолженность за ФСС за счет переплаты страх взносов. Проводки????

[anna11269]

Платили пособие по уходу за ребенком.
Подали отчет в ФСС показали "расходы на цели обязательного социального страхования" 14555, 52 (15 строчка в отчете).

Т.к. я начислила и уплатила одинаковую сумму страховых взносов, то эта же сумма перекочевала в строчку 9 "задолженность за ФСС на конец отчетного периода".
И разбилась еще на 2 суммы: 1. за счет превышения расходов 13068, 65 (эту сумму нам позже вернули на расчетный счет) и 2. засчет переплаты страховых взносов. 1486, 87 .
(откуда взялась эта сумма я знаю), я не понимаю, как мне ее отразить на счете 69.31.

Подскажите, пожалуйста, кто сталкивался

[Youlia]

На счете 69.31 эта сумма специально не разбивается, просто с очередным платежом заплатите меньше на 1486,87.

[anna11269]

Сообщение от Youlia

На счете 69.31 эта сумма специально не разбивается, просто с очередным платежом заплатите меньше на 1486,87.

да понятно это.

Проблема в том, что начислено у меня X, a плачу я Y, т.е. X-1486,87.

Как уменьшить начисленное? Можно ли сделать сторно? Или как-нибудь еще?

[Youlia]

Начисленное не надо уменьшать, у вас в учете должно быть дебетовое сальдо

[anna11269]

Сообщение от Youlia

Начисленное не надо уменьшать, у вас в учете должно быть дебетовое сальдо

Уважаемый модератор, можно более развернутый ответ. Почему, да зачем, и что из этого получится?

Потому, что меня смущает, что по отчету ФСС все сходится в ноль, а по оборотно-сальдовой ведомости весят вечные 1486, 87 ????


Еще раз:
Расходы на цели обязательного страхования: 14555, 52
ФСС компенировало на р\сч: 13068,65.

И "простило" 1486,87 - за счет переплаты страховых взносов.
Наверняка это как-то нужно отразить.

[Youlia]

Сообщение от anna11269

Уважаемый модератор,

можно обращаться ко мне по нику

Сообщение от anna11269

Потому, что меня смущает, что по отчету ФСС все сходится в ноль

по отчету ФСС у вас не может быть ноль, если

Сообщение от anna11269

задолженность за ФСС на конец отчетного периода".
И разбилась еще на 2 суммы: 1. за счет превышения расходов 13068, 65 (эту сумму нам позже вернули на расчетный счет) и 2. засчет переплаты страховых взносов. 1486, 87 .

Если вам фонд в следующем квартале вернул 13068,65, то у вас остаться должна была задолженность фонда 1486,87 что в учете, что в расчетной ведомости. На эту сумму делаете меньше следующее перечисление и все.

[anna11269]

1.Спасибо, Youlia.

2. Некорректно выразилась, имела ввиду, что все цифры на своем месте.

3. С отчетами все в порядке (вопросов нет). Что делать с суммой, которая накопиться по сч 69.31. на конец года?

[Youlia]

Сообщение от anna11269

Что делать с суммой, которая накопиться по сч 69.31. на конец года?

Сумма у вас там не должна накапливаться. Октябрьский вы платеж уменьшите на 1486,87, и тогда у вас на 69 счете никаких остатков не будет. Ноябрьский и декабрьский платежи заплатите такими, какие они должны быть.

[anna11269]

Ай, блин. Дошло

[anna11269]

Другой вопрос.

Я начисляю ежемесячные "страх взносы на случ врем нетрудоспособн и в св с материнством" в обычном режиме и не плачу их на сумму 1486,87. Тогда у меня программа показывает задолженность за мной. Я же никаких документов не вводила, что ФСС мне должен эти 1486,87

[Youlia]

Сообщение от anna11269

Я же никаких документов не вводила

а больничный вы как проводили?

[anna11269]

Сообщение от Youlia

а больничный вы как проводили?

Боюсь вы меня не правильно поняли. Я имела ввиду, что не вводила документы на сумму 1486,87.

Отпуск по уходу за ребенком проводила как обычно.

[anna11269]

Д 69.1 К 70 - "получено от исполнительного органа ФСС" Иные доходы. Сумма пособия

[Youlia]

Так... давайте с начала. Откройте оборотку по этому счету 69 за октябрь и посмотрите сальдо на начало сходится с отчетом в ФСС за 9 мес. (там смотреть задолженность на конец) или нет?

[anna11269]

Это 2011 год.
69.1
Сальдо на начало
21128,98
________________________|______________________
1. кв. 10916,64 ____________21128.98
2. кв. 3638,88 ____________13068,65
_________________________________________________
______________________________1486,87


Слева - начислено и выплачено пособие, с права - получено из ФСС.
Эти расчеты я вела в дополнительной графе\счете "Получено от исполнительного органа ФСС РФ". Мне так программист когда-то сделал.
А начислила\уплатила страховых взносов по материнству у меня считается в 69.31 "Страховые взносы в ФСС".

То что у меня были расходы на цели обязательного страхования (14555,52) я показала только в отчете за второй квартал.
После этого у меня программа и не сходится.

[Youlia]

Сообщение от anna11269

Эти расчеты я вела в дополнительной графе\счете "Получено от исполнительного органа ФСС РФ". Мне так программист когда-то сделал.
А начислила\уплатила страховых взносов по материнству у меня считается в 69.31 "Страховые взносы в ФСС".

Это разные счета??

[anna11269]

У меня - да. Но суть дела это не меняет.

[Youlia]

Сообщение от anna11269

У меня - да.

Тогда понятно, что у вас учет и отчет ФСС не сходится, т.к. это все должно быть на одном счете.

[anna11269]

Сообщение от Youlia

Тогда понятно, что у вас учет и отчет ФСС не сходится, т.к. это все должно быть на одном счете.

СПАСИБО