Как правильно проводить транспортные расходы

[Charlize]

Добрый день. Мы ООО на УСН 15%, бухучет ведем в полном объеме.

Возник вопрос по отражению транспортных расходов.
1. От поставщика до нас.
Если это материалы, то на 10 счет, т.е. включаем в стоимость материалов, документом поступление доп. расходов. Правильно? Видела мнение что на 44 можно.
Но если это не материалы для производства, а к примеру канцелярия, мебель для офиса, тогда на какой счет?
2. От нас покупателю. Собственными силами или ТК, всегда на 44?

Можно прям проводками.

Спасибо.

[Инь]

44.01 все правильно, ели торговая организация или на 26 счет

[Charlize]

Нет, мы не торговая. То есть всегда на 44? Даже тогда, когда это доставка от поставщика до нас? Не обязательно на 10?

[Инь]

Сообщение от Charlize

Нет, мы не торговая. То есть всегда на 44? Даже тогда, когда это доставка от поставщика до нас? Не обязательно на 10?

нет!

. От поставщика до нас.
Если это материалы, то на 10 счет, т.е. включаем в стоимость материалов, документом поступление доп. расходов. Правильно? Видела мнение что на 44 можно.

оприходуете материалы обязательно на 10 счет! а дальше списать можно в расход на 44 или 20,23,26 счет, требованием- накладной.

доставка - это услуга, она включается в себестоимость товара.

[Инь]

доставка - это услуга, она включается в себестоимость товара.

в 1С, если вы в ней работаете есть поступление товаров услуг, а еще есть дополнительные расходы, вот транспортные расходы и есть доп.расходы.

[Инь]

Если это материалы, то на 10 счет, т.е. включаем в стоимость материалов, документом поступление доп. расходов.

я делала это комплектацией на складе, присоединяла к товару материалы.

[AlexVX]

При приобретении чего-либо транспортные расходы либо относятся на увеличение стоимости приобретенных ценностей (10, 41), либо относятся просто на расходы (20, 25, 26, 44). Принятый вариант должен быть отражен в приказе об учетной политике.

[Charlize]

Всем откликнувшимся спасибо, сразу такая поддержка!
Инь, материалы конечно же на 10))

Тогда напишу проводками как отражать транспортные расходы как это я поняла, а вы поправьте, если что.

Поступили материалы на сумму 1000 р, отдельно заплатили 300 р за доставку.
Вариант 1:
10-60 - оприходованы материалы 1000 р. (в 1С документом поступление товаров и услуг)
10-60 - стоимость доставки включена в стоимость материалов 300 р. (документом поступление доп. расходов)
Вариант 2:
10-60 - оприходованы материалы 1000 р (документом поступление товаров и услуг)
44-60 - отражаю стоимость доставки в составе материальных расходов 300 р. (документом поступление товаров и услуг)
То есть тут у меня есть выбор? Включать в стоимость или не включать и отнести на 44. И не важно материалы это для производства или канцелярия, или чайник нам привезли?
Выбранный способ отражаю в УП.

С доставкой до покупателя поняла что всегда на 44. Своими силами или ТК, неважно.

[Инь]

Charlize,

И не важно материалы это для производства или канцелярия, или чайник нам привезли?

конечно важно, есть же такое понятие как экономическая обоснованность. чайник списываем как канцелярию-это я понимаю, правильно, а вот материалы, все таки лучше воткнуть в стоимость товара!

"мухи отдельно - котлеты отдельно!"

[Charlize]

Сообщение от Инь

Charlize,


конечно важно, есть же такое понятие как экономическая обоснованность. чайник списываем как канцелярию-это я понимаю, правильно, а вот материалы, все таки лучше воткнуть в стоимость товара!

"мухи отдельно - котлеты отдельно!"

Спасибо! Доставку материалов для производства буду включать в стоимость материалов, доставку канцелярии и чего то подобного для нужд офиса на 44. Экономически обоснованны - естественно, это мы понимаем.

[Ируля]

Добрый день. Немного запуталась, поправьте, пожалуйста.
Мы приобретаем товар, другая компания, транспортная везет нам этот товар. Вот как мне провести эту услугу в 1С?
Я просто провела через Поступление (акты, накладные) услуга поставщика и на счет 44,01. А что за вкладка Поступление доп.расходов? Может мне через доп расходы провести нужно было?(

[Ируля]

Сообщение от Ируля

Может мне через доп расходы провести нужно было?(

Там только товар как доп расходы провести можно

[Среда]

Сообщение от Ируля

Мы приобретаем товар

для перепродажи? Вы торговая организация?
Если да, то услуги доставки товара надо отражать на сч.44 и делать это обычным поступлением услуг. На основании Акта и/или Транспортной накладной от транспортной компании.

Сообщение от Ируля

А что за вкладка Поступление доп.расходов?

Этот документ я использую когда нам поставляют материалы. Тогда стоимость доставки относится на сч.10, путем распределения на стоимость материалов (т.е. увеличивает стоимость материалов).

[Ируля]

Сообщение от Среда

услуги доставки товара надо отражать на сч.44

Спасибо, значит я все правильно сделала. Да, мы приобретаем и перепродаем.

Сообщение от Среда

Этот документ я использую когда нам поставляют материалы

Я вот сначала что то на 10 счет принимала товар(, потом сообразила, на 41,01 кидаю

[Ируля]

А начисление зарплаты и налоги с ФОТ тоже на 44 счет кидать? А то они у меня на 26 висят

[ptihka]

Сообщение от Ируля

А начисление зарплаты и налоги с ФОТ тоже на 44 счет кидать?

Конечно , т.к. у Вас торговля.

[Среда]

Смотрите, что у вас в Учетной политике по вопросу учета расходов

[Ируля]

Сообщение от Среда

Смотрите, что у вас в Учетной политике по вопросу учета расходов

Стоит счет 26

[Ируля]

Ну вообще там половина не заполнено ничего(

[Среда]

Вообще торговые организации должны все расходы на продажу на 44 счета учитывать...
На счет расходов не на продажу не уверена, наверно можно и 26