УСНО 2012, КуДИР!!!

[bg_rita]

ЗДРАВСТВУЙТЕ!

ООО НА УСНО 15%, ЗАРЕГИСТРИРОВАЛИСЬ В АВГУСТЕ 2012Г., ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ НАЧАЛАСЬ С ДЕКАБРЯ 2012Г.

1. КуДИР НЕ ЗАРЕГИСТРИРОВАЛИ.
2. ДОХОДЫ – НАЛИЧНЫМИ
РАСХОДЫ – ТАКЖЕ НАЛИЧНЫМИ (СДЕЛАЛА АВАНСОВЫЕ ОТЧЕТЫ)
3. ДИРЕКТОР ЗАПРАВЛЯЛ СВОЮ МАШИНУ (НА УПРАВЛЕНЧЕСКИЕ НУЖДЫ), ЧЕКИ ЕСТЬ, СДЕЛАЛИ ДОГОВОР БЕЗВОЗМЕЗДНОГО ПОЛЬЗОВАНИЯ.

ВОПРОС:
1. МОЖЕМ ЛИ МЫ СДЕЛАТЬ ЭЛЕКТР. ВАРИАНТ КуДИР И ПРОСТО ПРИНЕСТИ В НАЛОГОВУЮ.
2. В КуДИР ЗАПИСЫВАЕМ: ПКО И АВАНСОВЫЕ, ИЛИ ВСЕ ТАКИ РКО???
3. МОЖЕМ ЛИ МЫ ПРИНЯТЬ К УЧЕТУ ГСМ В ЧАСТИ МАТЕРИАЛЬНЫХ РАСХОДОВ, ЕСЛИ ДА-ТО КАК ПРАВИЛЬНО ЭТО СДЕЛАТЬ.

ЗАРАНЕЕ СПАСИБО!
ОЧЕНЬ ХОРОШИЙ САЙТ, ОТЛИЧНЫЕ СОВЕТЫ!!!

[Аланда]

bg_rita, не надо так "громко" писать,ваши проблемы не смертельны,а их можно решить в рабочем порядке
Кудир можете вести в электронном виде,а по окончании года распечатать и отнести в налоговую для заверения( это будет последний раз,потому что заверение книг отменили с 2013 года.)
Доходы наличными по кассе организации проводите оформлением ПКО,НО,насколько я понимаю,вы обязаны применять ККМ при приеме наличных,поскольку вы на УСН,а не на ЕНВД.
РКО оформляете на основании АО для выдачи перерасхода по АО,т.к. вы денег под отчет не выдавали.
По поводу ГСМ не скажу точно,ответит кто-нибудь другой,кто больше разбирается в вопросах списания ГСМ при безвозмездном пользовании авто.

[ГЛБ]

Сообщение от bg_rita

2. ДОХОДЫ – НАЛИЧНЫМИ

Сообщение от Аланда

вы обязаны применять ККМ при приеме наличных,поскольку вы на УСН,а не на ЕНВД.

на УСН тоже можно без ККМ, если наличные принимаются от населения по БСО

Сообщение от bg_rita

СДЕЛАЛИ ДОГОВОР БЕЗВОЗМЕЗДНОГО ПОЛЬЗОВАНИЯ.

в этом случае у ООО возникает внереализацинный доход, который также должен облагаться налогом по УСН, поэтому лучше через компенсацию за использование личного имущества в интересах работодателя списывать.

[Fox120]

Сообщение от ГЛБ

в этом случае у ООО возникает внереализацинный доход, который также должен облагаться налогом по УСН, .

Если диреХтор еще и учредитель, то налогами это не облагается ни как. Читаем ст. 251 п.п. 3.4 НК. в редакции от 01.11.2011г. Это теперь даже от размера долей не зависит.

Сообщение от ГЛБ

поэтому лучше через компенсацию за использование личного имущества в интересах работодателя списывать.

может и так.. но здесь однозначно НДФЛ

[Аланда]

Сообщение от ГЛБ

на УСН тоже можно без ККМ, если наличные принимаются от населения по БСО

Да знаю я,но в вопросах никогда не пишется,какой деятельностью занимается организация,и проще написать,что применять ККМ обязательно,чем задавать бесконечное множество уточняющих вопросов.Если организация применяет БСО,то об этом обязательно напишут,возмутившись моим категорическим заявлением.

[ГЛБ]

Сообщение от Аланда

Да знаю я

Аланда, да я знаю, что ты знаешь, это я написала для топикстартера, авось пригодится))

[bg_rita]

аланда, т.е все таки лучше РКО записывать или же можно АО???

[Fox120]

Сообщение от bg_rita

аланда, т.е все таки лучше РКО записывать или же можно АО???

Записывать нужно АО, так как он подтверждает, что деньги выданы и действительно потрачены, что и требуется для книги ДиР. А РКО - это подтверждение всего лишь выдачи.

[ГЛБ]

Сообщение от Fox120

Если диреХтор еще и учредитель, то налогами это не облагается ни как. Читаем ст. 251 п.п. 3.4 НК. в редакции от 01.11.2011г. Это теперь даже от размера долей не зависит.

Fox120,

3.4) в виде имущества, имущественных прав или неимущественных прав в размере их денежной оценки, которые переданы хозяйственному обществу или товариществу в целях увеличения чистых активов, в том числе путем формирования добавочного капитала и (или) фондов, соответствующими акционерами или участниками. Данное правило распространяется также на случаи увеличения чистых активов хозяйственного общества или товарищества с одновременным уменьшением либо прекращением обязательства хозяйственного общества или товарищества перед соответствующими акционерами или участниками, если такое увеличение чистых активов происходит в соответствии с положениями, предусмотренными законодательством Российской Федерации или положениями учредительных документов хозяйственного общества или товарищества, либо явилось следствием волеизъявления акционера или участника хозяйственного общества, товарищества, и на случаи восстановления в составе нераспределенной прибыли хозяйственного общества или товарищества невостребованных акционерами или участниками хозяйственного общества, товарищества дивидендов либо части распределенной прибыли хозяйственного общества или товарищества;
(пп. 3.4 введен Федеральным законом от 28.12.2010 N 409-ФЗ)

с чего вы взяли, что у топикстартера дир свое авто передеал в целях увеличения ЧА? Согласно ст. 689 ГК РФ по договору безвозмездного пользования (иначе называемом договором ссуды) одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), а последняя обязуется вернуть ту же вещь в том состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором. В п. 8 ст. 250 НК РФ установлено, что доходы в виде безвозмездно полученного имущества (работ, услуг) или имущественных прав для целей налогообложения прибыли признаются внереализационными доходами.
Исходя из пп. 11 п. 1 ст. 251 НК РФ при определении налоговой базы не учитываются доходы в виде имущества, полученного российской компанией безвозмездно, в частности, от физического лица, если уставный капитал получающей стороны более чем на 50% состоит из вклада этого физического лица.
Поскольку имущество и имущественные права - это разные вещи, то у ссудополучателя доход в виде безвозмездно полученных имущественных прав, в частности, от физического лица, подлежит включению в состав внереализационных доходов на основании п. 8 ст. 250 НК РФ. Почувствуем разницу.

Сообщение от Fox120

но здесь однозначно НДФЛ

да вот не однозначно. Письмо Минфина России от 25.10.2012 N 03-04-06/9-305. В силу п. 3 ст. 217 НК РФ не подлежат обложению налогом все виды установленных законодательством РФ, законодательными актами субъектов РФ, решениями представительных органов местного самоуправления компенсационных выплат (в пределах норм, установленных в соответствии с законодательством РФ), связанных, в частности, с исполнением налогоплательщиком трудовых обязанностей.
Поскольку гл. 23 НК РФ не содержит норм компенсаций при использовании личного имущества работника в служебных целях и не предусматривает порядок их установления, для целей применения п. 3 ст. 217 НК РФ следует руководствоваться положениями ТК РФ. В нем сказано, что при использовании работником с согласия или ведома работодателя и в его интересах личного имущества работнику выплачивается компенсация за использование, износ (амортизацию) инструмента, личного транспорта, оборудования и других технических средств и материалов, принадлежащих работнику, а также возмещаются расходы, связанные с их использованием. Размер возмещения расходов определяется соглашением сторон трудового договора, выраженным в письменной форме (ст. 188 ТК РФ).Следовательно, какую сумму установите в ТД или доп.соглашении к нему, та сумма и не будет облагаться НДФЛ.

[bg_rita]

еще вопрос:

если есть (оплата наличными):
1. счет-фактура и акт сдачи-приема работ (это мы сертификацию проходили)
2.счет-фактура и акт передачи прав (покупка программы 1с)

в кудир записывать какой документы (подтверждение расходов) или не важно все равно делать авансовый и его записать???

[Fox120]

Сообщение от bg_rita

еще вопрос:

если есть (оплата наличными):
1. счет-фактура и акт сдачи-приема работ (это мы сертификацию проходили)
2.счет-фактура и акт передачи прав (покупка программы 1с)

в кудир записывать какой документы (подтверждение расходов) или не важно все равно делать авансовый и его записать???

Вы из кассы выдали в подотчет по РКО. Чтоб эту сумму по подочетному лицу закрыть нужно, провести а/о. к А/о прикладываете все перечисленные вами документы, а в книге указываете только данные а/о: дату номер, наименование расхода, сумма

[Екатерина начинающая]

Добрый день помогите разобраться с этим Кудиром...
в общем ситуация все та же, с октября по декабрь были только расходы на общехозяйственные нужды, типа закупали концтовары и все такое. объясните плис как кудир быдет выглядеть....
получается заполнен титульник (Обязательно прям все счета в банке указывать? типа транзитный,текущий,накопительный?),
потом заполняются Доходы и расходы, в 1с заполнилась только табличныя часть, строки 10,20,30,40,41 заполнять не нужно?
второй раздел получается пустым
и вот самое интересное..... как должен выглядеть 3 раздел?
1с выдает пустым...
помогите пожалуйста

[Аланда]

Екатерина начинающая, вы уточните вопрос,он про книгу учета доходов и расходов,или про Декларацию по УСН.

Сообщение от Екатерина начинающая

помогите разобраться с этим Кудиром

Сообщение от Екатерина начинающая

заполнен титульник (Обязательно прям все счета в банке указывать? типа транзитный,текущий,накопительный?),
потом заполняются Доходы и расходы, в 1с заполнилась только табличныя часть, строки 10,20,30,40,41 заполнять не нужно?

В Книге Доходов и расходов нет строк 10,20,30 ,это строки из декларации.ИМХО

[Екатерина начинающая]

при книгу доходов и расходов..... под табличной частью раздела 1 доходы и расходы у меня написанно Справка к разделу 1 вот посмотрите пожалуйста, что это

[LiGro]

Сообщение от Екатерина начинающая

при книгу доходов и расходов..... под табличной частью раздела 1 доходы и расходы у меня написанно Справка к разделу 1 вот посмотрите пожалуйста, что это

Это КУДиР! Толко почему то у вас она пустая, а должна быть заполнена!

[Аланда]

Екатерина начинающая, а,поняла,про какие строки вы спрашивали

Сообщение от Екатерина начинающая

строки 10,20

зполняются автоматически (во всяком случае,у меня в программе туда перносятся суммы доходов и расходов из табличной части.

Сообщение от Екатерина начинающая

второй раздел получается пустым

Если не было расходов на приобретение ОС,будет пустым.

Сообщение от Екатерина начинающая

как должен выглядеть 3 раздел?
1с выдает пустым...

Насколько я понимаю,его нужно заполнять вручную,автоматически он не заполняется.ИМХО

[LiGro]

У меня заполняется автоматом 3 раздел! 1С8.2

[Аланда]

Сообщение от LiGro

заполняется автоматом 3 раздел! 1С8.2

Вполне возможно,что и так,просто у меня не было ситуации с убытком,поэтому и не знаю,как заполняется этот раздел.
А вот строки 010-020 точно заполняются автоматически ,если заполнена сама Книга,переносятся итоговые суммы из табличной части.

[LiGro]

Так может у нее и нет убытка, поэтому раздел 3 пустой? Или может я вопрос как-то не поняла? А стр 010-020 точно должны заполнятся автоматом, только по файлу (который она выложила нам) у нее все пусто ни расходов ни доходов! Естественно будет везде 0? Хотя мало вероятно!

[Екатерина начинающая]

так смотрите 2 раздел у меня заполняется и заполняется строка под таблицей 020, а вот 3 раздел пуст, подскажите почему так и что делать, что не правильно?

файл выложила пустой просто что бы показать о каких строках идет речь,
во втором разделе расходы принимаемые 8тыс р с копейками, а 3 раздел пуст, вот такая проблема