Обособленное подразделение и налог на прибыль

[klk0808]

Здравствуйте!
ООО создало ОП без отдельного баланса и р/с в октябре 12г. Головная организация (2 чел) и ОП (4 чел) находятся в одном районе города, относятся к одной налоговой, основных средств для расчета удельного веса остаточной стоимости нет. Подскажите пожалуйста, декларацию по НП сдаем и по головной организации и по ОП? И как рассчитать?

[sous]

Сообщение от klk0808

декларацию по НП сдаем и по головной организации и по ОП? И как рассчитать?

а вы уведомление не подавали в налоговую, о том что налог на прибыль будете платить например только через голову

[klk0808]

Нет, ничего не писали

[sous]

приведены в приложении к Письму ФНС России от 30.12.2008 NШС-6-3/986@.
посмотрите это письмо, там есть приложения и порядок подачи уведомлений

в одной налоговой находитесь, возможно можно и сейчас подать

[Veselenochka]

Сообщение от sous

в одной налоговой находитесь, возможно можно и сейчас подать

если платим через голову - декларация в ОП сдаем? правильно?

[sous]

Сообщение от Veselenochka

декларация в ОП сдаем?

ОП это что? основное или обособленное?

[Veselenochka]

обособленное

[sous]

не сдаем

Перейдя на новый порядок уплаты налога, организации не нужно представлять налоговые декларации по налогу на прибыль (расчеты по авансовым платежам) по месту нахождения тех обособленных подразделений, через которые она не уплачивает налог в субъект Российской Федерации. Такое разъяснение дано в письме Минфина России от 12.10.2005 N 03-03-04/2/78.

старовато правда

[klk0808]

Сегодня позвонила в налоговую, сказали принести Уведомления №1и №2, а насчет декларации-заполнить одну от головной организации, но с 2 листами Приложения №5 к Листу 02 по головной организации и по ОП.

[Veselenochka]

Сообщение от sous

старовато правда

нормально. есть от 11 года такое же))

[sous]

Сообщение от klk0808

налоговую, сказали

если не секрет, какая

[klk0808]

Сообщение от sous

если не секрет, какая

18 Калининского р-на, камеральный инспектор по нашей организации.

[Veselenochka]

Сообщение от klk0808

Сегодня позвонила в налоговую, сказали принести Уведомления №1и №2, а насчет декларации-заполнить одну от головной организации, но с 2 листами Приложения №5 к Листу 02 по головной организации и по ОП.

мои тоже позвонили в налоговую. итог - подоходный в сумме несколько лямов заплачен в голову, прибыль по оп не сдавалась вообще.
не звоните в налоговую

[sous]

Сообщение от Veselenochka

подоходный в сумме несколько лямов заплачен в голову

у вас за это штраф положен?

[Veselenochka]

Сообщение от sous

у вас

у нас это в москве?)) не знаю пока. деньги в бюджете, вроде как их соглашаются перекинуть. есть мнение что санкций быть не должно, включая пеню.

[sous]

Сообщение от Veselenochka

это в москве?))

да

Сообщение от Veselenochka

есть мнение что санкций быть не должно, включая пеню.

в москве есть какой-то местный закон о распределении ндфл, или закон о бюджете, где указано что ндфл направляется в муниц. образ. по окато указанному в п/п, думаю пени у вас будут

[Veselenochka]

Сообщение от sous

думаю пени у вас будут

вероятно что да, к сожалению(((